農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金
基金合同
基金管理人：農(nóng)銀匯理基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
二〇二六年四月
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
目錄
一、前言..............................................................................................................2
二、釋義..............................................................................................................4
三、基金的基本情況..........................................................................................10
四、基金份額的發(fā)售..........................................................................................13
五、基金備案.....................................................................................................15
六、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換....................................................................17
七、基金合同當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)....................................................................27
八、基金份額持有人大會(huì)...................................................................................35
九、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序..............................................43
十、基金的托管..................................................................................................46
十一、基金份額的注冊(cè)登記...............................................................................47
十二、基金的投資..............................................................................................48
十三、基金的財(cái)產(chǎn)..............................................................................................61
十四、基金資產(chǎn)的估值.......................................................................................63
十五、基金費(fèi)用與稅收.......................................................................................68
十六、基金收益與分配.......................................................................................71
十七、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)...................................................................................73
十八、基金的信息披露.......................................................................................74
十九、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算..............................................79
二十、業(yè)務(wù)規(guī)則..................................................................................................82
二十一、違約責(zé)任..............................................................................................83
二十二、爭(zhēng)議的處理..........................................................................................84
二十三、基金合同的效力...................................................................................85
二十四、基金合同內(nèi)容摘要...............................................................................86
3－1
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
一、前言
（一）訂立《農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱“本基金
合同”）的目的、依據(jù)和原則。
（1)訂立本基金合同的目的
訂立本基金合同的目的是明確本基金合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、規(guī)范農(nóng)銀匯理
中證500指數(shù)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”）的運(yùn)作，保護(hù)基金投資者的合
法權(quán)益。
（2）訂立本基金合同的依據(jù)
訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證
券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”)、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》(以下
簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦法》”)、《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱“《銷售辦法》”)、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”)、
《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《流動(dòng)性規(guī)
定》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》（以下簡(jiǎn)稱
“《指數(shù)基金指引》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定。
（3）訂立本基金合同的原則
訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人的
合法權(quán)益。
（二）本基金由基金管理人依照《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、本基金合同和其他
有關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。中國證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金募集的核準(zhǔn)，并不表
明其對(duì)本基金的價(jià)值和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有
風(fēng)險(xiǎn)。
基金管理人依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，
但并不保證投資于本基金一定盈利，也不保證基金份額持有人的最低收益。
（三）本基金合同是約定本基金合同當(dāng)事人之間基本權(quán)利義務(wù)的法律文件，其他
與本基金相關(guān)的涉及本基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的任何文件或表述，如
與本基金合同有任何沖突，均以本基金合同為準(zhǔn)。本基金合同的當(dāng)事人包括基金
3－2
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
管理人、基金托管人和基金份額持有人?；鹜顿Y人自依本基金合同取得本基金
基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行
為本身即表明其對(duì)本基金合同的承認(rèn)和接受?；鸱蓊~持有人作為本基金合同當(dāng)
事人并不以在本基金合同上書面簽章為必要條件。本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照
《基金法》、本基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。
（四）本基金合同應(yīng)當(dāng)適用《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)，若因法律法規(guī)的修改導(dǎo)
致本基金合同的內(nèi)容與屆時(shí)有效的法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定不一致，應(yīng)當(dāng)以屆時(shí)有
效的法律法規(guī)的規(guī)定為準(zhǔn)，本基金合同應(yīng)及時(shí)做出相應(yīng)的變更和調(diào)整，同時(shí)就該
等變更或調(diào)整進(jìn)行公告。
（五）本基金合同關(guān)于基金產(chǎn)品資料概要的編制、披露及更新等內(nèi)容，將不晚于
2020年9月1日起執(zhí)行。
（六）本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)、
指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌或退市等潛在風(fēng)險(xiǎn)，詳見本基金招募說明書。
3－3
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
二、釋義
本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡(jiǎn)稱具有如下含義：
基金或本基金：指農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金；
基金合同或本基金合指《農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同》
同：及對(duì)本基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充；
招募說明書：指《農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金招募說明書》
及其更新；
托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《農(nóng)銀匯
理中證500指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對(duì)該托管
協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充；
業(yè)務(wù)規(guī)則：指《農(nóng)銀匯理基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)
則》；
發(fā)售公告：指《農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金份額發(fā)售公
告》；
基金產(chǎn)品資料概要：指《農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金產(chǎn)品資
料概要》及其更新（本基金合同關(guān)于基金產(chǎn)品資料概
要的編制、披露及更新等內(nèi)容，將不晚于2020年9
月1日起執(zhí)行）；
中國：指中華人民共和國(僅為基金合同目的，不包括香港特
別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺(tái)灣地區(qū))；
中國證監(jiān)會(huì)：指中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)；
中國銀監(jiān)會(huì)：指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)；
《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會(huì)常
務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過，自2004年6月1日起實(shí)
施的《中華人民共和國證券投資基金法》及立法機(jī)關(guān)
對(duì)其不時(shí)做出的修訂；
《運(yùn)作辦法》：指中國證監(jiān)會(huì)2004年6月29日頒布，同年7月1日
起實(shí)施的《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)
對(duì)其不時(shí)作出的修訂；
3－4
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會(huì)2004年6月25日頒布，同年7月1日
起實(shí)施的《證券投資基金銷售管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)
對(duì)其不時(shí)作出的修訂；
《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會(huì)2019年7月26日頒布，同年9月1日
起實(shí)施的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦
法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)作出的修訂；
《流動(dòng)性規(guī)定》：指中國證監(jiān)會(huì)2017年8月31日頒布、同年10月1
日實(shí)施的《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
管理規(guī)定》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂；
元：指人民幣元；
基金合同當(dāng)事人：指受本基金合同約束，根據(jù)本基金合同享受權(quán)利并承
擔(dān)義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和
基金份額持有人；
基金管理人：指農(nóng)銀匯理基金管理有限公司；
基金托管人：指交通銀行股份有限公司；
基金份額持有人：指依照法律法規(guī)、招募說明書和基金合同合法取得基
金份額的投資人；
注冊(cè)登記業(yè)務(wù)：指本基金登記、存管、過戶、清算和交收業(yè)務(wù)，具體
內(nèi)容包括投資人基金賬戶管理、基金份額注冊(cè)登記、
清算和結(jié)算、基金銷售業(yè)務(wù)確認(rèn)、代理發(fā)放紅利、建
立并保管基金份額持有人名冊(cè)等；
注冊(cè)登記人：指辦理基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，本基金的注冊(cè)登記
人為農(nóng)銀匯理基金管理有限公司或農(nóng)銀匯理基金管
理有限公司委托代為辦理基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；
投資人：指?jìng)€(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者和
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許購買開放式證券投資基
金的其他投資者；
個(gè)人投資者：指依據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)
定可以投資于開放式證券投資基金的自然人；
3－5
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
機(jī)構(gòu)投資者：指在中國境內(nèi)合法注冊(cè)登記或經(jīng)有權(quán)政府部門批準(zhǔn)
設(shè)立和有效存續(xù)并依法可以投資證券投資基金的企
業(yè)法人、事業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)體或其它組織；
合格境外機(jī)構(gòu)投資者：指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦
法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可以投
資于中國證券市場(chǎng)，并取得國家外匯管理局額度批準(zhǔn)
的中國境外的機(jī)構(gòu)投資者；
基金募集期：指基金合同和招募說明書中載明，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核
準(zhǔn)的基金份額募集期限，自基金份額發(fā)售之日起最長(zhǎng)
不超過3個(gè)月；
基金合同生效日：指基金募集期滿，基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金
合同約定的條件，基金管理人聘請(qǐng)法定機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并向
中國證監(jiān)會(huì)辦理備案手續(xù)后，中國證監(jiān)會(huì)的書面確認(rèn)
之日；
存續(xù)期：指本基金合同生效至終止之間的不定期期限；
工作日：指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日；
發(fā)售指在基金募集期內(nèi)，銷售機(jī)構(gòu)向投資者銷售本基金基
金份額的行為；
認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人按照本基金合同的規(guī)定申
請(qǐng)購買本基金基金份額的行為；
申購：指在基金存續(xù)期內(nèi)，投資人申請(qǐng)購買本基金基金份額
的行為；
贖回：指基金存續(xù)期內(nèi)，基金份額持有人按本基金合同規(guī)定
的條件，要求基金管理人將其持有的本基金基金份額
兌換為現(xiàn)金的行為；
巨額贖回：指在本基金單個(gè)開放日內(nèi)，基金凈贖回申請(qǐng)份額（基
金贖回申請(qǐng)總份額扣除申購申請(qǐng)總份額之余額）與凈
轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額（基金轉(zhuǎn)出申請(qǐng)總份額扣除轉(zhuǎn)入申請(qǐng)總
份額之余額）之和超過上一開放日本基金總份額10%
3－6
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
的情形；
基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆
時(shí)有效的業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行的本基金份額與基金管理人
管理的、由同一注冊(cè)登記人辦理注冊(cè)登記的其他基金
份額間的轉(zhuǎn)換行為；
轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人將其基金賬戶內(nèi)的同一基金的基
金份額從一個(gè)交易賬戶轉(zhuǎn)入另一交易賬戶的行為；
代銷機(jī)構(gòu)：指接受基金管理人委托代為辦理本基金認(rèn)購、申購、
贖回和其他基金業(yè)務(wù)的具有基金代銷業(yè)務(wù)資格的機(jī)
構(gòu)；
銷售機(jī)構(gòu)：指基金管理人及本基金代銷機(jī)構(gòu)；
基金銷售網(wǎng)點(diǎn)：指基金管理人的直銷柜臺(tái)及基金代銷機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)
點(diǎn)；
指定媒體：指中國證監(jiān)會(huì)指定的用以進(jìn)行信息披露的全國性報(bào)
刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托
管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站）等媒體；
基金賬戶：指注冊(cè)登記人為基金投資人開立的記錄其持有的由
該注冊(cè)登記人辦理注冊(cè)登記的基金份額余額及其變
動(dòng)情況的賬戶；
交易賬戶：指銷售機(jī)構(gòu)為基金投資人開立的記錄其持有的由該
銷售機(jī)構(gòu)辦理認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及轉(zhuǎn)托管等業(yè)
務(wù)的基金份額余額及其變動(dòng)情況的賬戶；
開放日：指基金管理人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的
日期；
T日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)受理投資人申購、贖回或其
他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的日期；
T＋n日：指T日起（不包括T日）的第n個(gè)工作日；
流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價(jià)格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在
3－7
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
10個(gè)交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約
定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)
行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等；
基金收益：指基金管理人運(yùn)用基金資產(chǎn)投資所得股票紅利、股
息、債券利息、買賣證券價(jià)差、銀行存款利息和其他
合法收入以及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來的成本或費(fèi)用的
節(jié)約；
銷售服務(wù)費(fèi)：指從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提的，用于本基金市場(chǎng)推廣、銷售
以及基金份額持有人服務(wù)的費(fèi)用。
基金份額分類：指本基金根據(jù)銷售費(fèi)用收取方式的不同，將基金份額
分為不同的類別，各基金份額類別分別設(shè)置代碼，分
別計(jì)算和公告各類基金份額凈值和各類基金份額累
計(jì)凈值。
A類基金份額：指在投資者申購時(shí)收取申購費(fèi)、贖回時(shí)收取贖回費(fèi)，
但不從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份
額。
C類基金份額：指在投資者申購時(shí)不收取申購費(fèi)、贖回時(shí)收取贖回
費(fèi)，而從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份
額。其中，對(duì)于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)申購的C類基
金份額，計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金
份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還
給投資者；對(duì)于投資者通過其他銷售機(jī)構(gòu)申購的C
類基金份額，持續(xù)持有期限超過一年（即365天，下
同）繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金
份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還
給投資者。
基金資產(chǎn)總值：基金資產(chǎn)總值是指本基金擁有的各類有價(jià)證券及票
據(jù)價(jià)值、銀行存款本息、債券的應(yīng)計(jì)利息、基金應(yīng)收
3－8
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
的申購基金款、繳存的保證金以及其他投資所形成的
價(jià)值總和。
基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值；
基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額余額總
數(shù)后得出的基金份額的資產(chǎn)凈值；
基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)
凈值和基金份額凈值的過程；
擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制：指當(dāng)開放式基金遭遇大額申購贖回時(shí)，通過調(diào)整基金
份額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場(chǎng)沖擊成
本分配給實(shí)際申購、贖回的投資者，從而減少對(duì)存量
基金份額持有人利益的不利影響，確保投資者的合法
權(quán)益不受損害并得到公平對(duì)待；
法律法規(guī)：指中華人民共和國現(xiàn)行有效的法律、行政法規(guī)、部門
規(guī)章及其他規(guī)范性文件以及對(duì)其做出的不時(shí)修改和
補(bǔ)充；
不可抗力：指無法預(yù)見、無法克服、無法避免的任何事件和因素，
包括但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、騷
亂、火災(zāi)、政府征用和沒收、法律法規(guī)變化、突發(fā)停
電、恐怖襲擊、傳染病傳播、證券交易場(chǎng)所非正常暫
停或停止交易以及其他突發(fā)事件；
《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會(huì)2021年1月18日頒布、同年2月1日
實(shí)施的《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號(hào)——
指數(shù)基金指引》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂。
3－9
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
三、基金的基本情況
（一）基金名稱
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金。
（二）基金的類別
股票型證券投資基金。
（三）基金的運(yùn)作方式
契約型開放式。
（四）基金投資目標(biāo)
本基金為被動(dòng)化投資的指數(shù)型基金，通過嚴(yán)格的投資紀(jì)律約束和數(shù)量化的風(fēng)
控管理，力爭(zhēng)將基金凈值對(duì)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的年跟蹤誤差控制在4％以內(nèi)，日平均
跟蹤偏離度控制在0.35%以內(nèi)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)標(biāo)的指數(shù)的有效跟蹤。
（五）標(biāo)的指數(shù)
本基金的標(biāo)的指數(shù)為中證500指數(shù)。
未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之
外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求或法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的情形除外）、
指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自相關(guān)情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)
向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其
他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行
表決。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實(shí)施前，基金
管理人應(yīng)按照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持
有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作。
盡管有前述約定，若標(biāo)的指數(shù)變更對(duì)基金投資無實(shí)質(zhì)性不利影響（包括但不
限于編制機(jī)構(gòu)變更、指數(shù)更名等）且在不損害基金份額持有人利益的前提下，基
金管理人可在取得基金托管人同意后變更標(biāo)的指數(shù)，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)也將相應(yīng)變
更，而無需召開基金份額持有人大會(huì)審議，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并及時(shí)公告。
3－10
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（六）投資理念
中證500指數(shù)是反映我國滬深股市中小市值股票整體走勢(shì)的指數(shù)，具有較高
的成長(zhǎng)性特征。本基金通過對(duì)中證500指數(shù)的有效復(fù)制，將為投資人提供一個(gè)充
分分享我國中小市值上市公司的系統(tǒng)性收益的良好投資工具。
（七）基金份額初始面值和認(rèn)購費(fèi)用
本基金份額初始面值為人民幣1.00元。
本基金認(rèn)購費(fèi)率不高于認(rèn)購金額（含認(rèn)購費(fèi)）的5%，實(shí)際執(zhí)行費(fèi)率在招募
說明書或相關(guān)公告中載明。
（八）基金最低募集份額總額
本基金的最低募集份額總額為2億份。
（九）基金的最高募集規(guī)模
本基金不設(shè)最高募集規(guī)模上限。
（十）基金存續(xù)期限
不定期。
（十一）基金份額的類別
本基金根據(jù)銷售費(fèi)用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資
者申購時(shí)收取申購費(fèi)、贖回時(shí)收取贖回費(fèi)，但不從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服
務(wù)費(fèi)的基金份額，稱為A類基金份額；在投資者申購時(shí)不收取申購費(fèi)、贖回時(shí)收
取贖回費(fèi)，而從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱為C類基金份
額（其中，對(duì)于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)申購的C類基金份額，計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給
投資者；對(duì)于投資者通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的C類基金份額，持續(xù)持有
期限超過一年繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同
終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資者）。各類基金份額分別設(shè)置代碼，分
別計(jì)算和公告各類基金份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。
投資者可自行選擇申購的基金份額類別。除非基金管理人在未來?xiàng)l件成熟后
3－11
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
另行公告開通相關(guān)業(yè)務(wù)，本基金不同基金份額類別之間不得互相轉(zhuǎn)換。
有關(guān)基金份額類別的具體設(shè)置、費(fèi)率水平等由基金管理人確定，并在招募說
明書及基金產(chǎn)品資料概要中公告。根據(jù)基金銷售情況，基金管理人可在不違反法
律法規(guī)規(guī)定、基金合同約定以及對(duì)基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的情況
下，在履行適當(dāng)程序后，調(diào)整基金份額類別設(shè)置、或者停止現(xiàn)有基金份額類別的
銷售、或者調(diào)整基金份額分類辦法及規(guī)則等，無需召開基金份額持有人大會(huì)，但
基金管理人需依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
3－12
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
四、基金份額的發(fā)售
本基金份額初始面值為1.00元人民幣，按初始面值發(fā)售。
（一）發(fā)售時(shí)間
本基金募集期自基金份額發(fā)售之日起不超過3個(gè)月，具體發(fā)售時(shí)間由基金管
理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定，在發(fā)售公告中確定并披露。
（二）發(fā)售方式
本基金通過各銷售機(jī)構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點(diǎn)向投資人公開發(fā)售，具體情況和聯(lián)系
方法詳見本基金發(fā)售公告。
（三）發(fā)售對(duì)象
本基金的發(fā)售對(duì)象為個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者和法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許購買開放式證券投資基金的其他投資者。
（四）基金認(rèn)購費(fèi)用
本基金采用金額認(rèn)購方法，認(rèn)購費(fèi)用采用外扣法計(jì)算，本基金認(rèn)購費(fèi)率不高
于認(rèn)購金額（含認(rèn)購費(fèi)）的5%，實(shí)際執(zhí)行費(fèi)率在招募說明書和發(fā)售公告中載明。
認(rèn)購費(fèi)用不列入基金財(cái)產(chǎn)，主要用于支付本基金的市場(chǎng)推廣、銷售、注冊(cè)登記等
基金募集期發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。
投資人在認(rèn)購本基金時(shí)繳納認(rèn)購費(fèi)用，認(rèn)購份額的計(jì)算方法如下：
凈認(rèn)購金額＝認(rèn)購金額/（1＋認(rèn)購費(fèi)率）
認(rèn)購費(fèi)用＝認(rèn)購金額－凈認(rèn)購金額
認(rèn)購份額＝（凈認(rèn)購金額＋認(rèn)購期利息）/基金份額初始面值
對(duì)于適用固定金額認(rèn)購費(fèi)的認(rèn)購：凈認(rèn)購金額＝認(rèn)購金額－認(rèn)購費(fèi)用
上述認(rèn)購費(fèi)用、認(rèn)購份額以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此誤差產(chǎn)
生的損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，產(chǎn)生的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
（五）基金份額的認(rèn)購和持有限制
投資人在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，但認(rèn)購申請(qǐng)一經(jīng)受理，投資人不
3－13
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
得撤銷。
本基金募集期間內(nèi)，單一投資人認(rèn)購本基金，不設(shè)最高認(rèn)購份額限制。
本基金存續(xù)期內(nèi)，基金管理人可規(guī)定基金份額持有人在單個(gè)基金賬戶內(nèi)持有
的本基金最低份額，具體限制參見本基金招募說明書之規(guī)定。
（六）募集期間認(rèn)購資金利息的處理方式
有效認(rèn)購款項(xiàng)在基金募集期內(nèi)產(chǎn)生的利息將折合成基金份額，歸基金份額持
有人所有?；鹉技诋a(chǎn)生的利息的具體金額及利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以注冊(cè)登
記人的記錄為準(zhǔn)。
（七）基金認(rèn)購的具體規(guī)定
投資人認(rèn)購原則、認(rèn)購時(shí)間安排、投資人認(rèn)購應(yīng)提交的文件和辦理的手續(xù)等
事項(xiàng)，由基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定，在招募說明書和
發(fā)售公告中確定并披露。
3－14
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
五、基金備案
（一）基金備案的條件
基金募集期屆滿，本基金具備下列條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理驗(yàn)
資和基金備案手續(xù)：
（1）基金募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣；
（2）基金份額持有人的人數(shù)不少于200人。
基金募集期內(nèi)，本基金具備上述條件的，基金管理人可以決定停止基金發(fā)售，
并按照規(guī)定辦理驗(yàn)資和基金備案手續(xù)。
（二）基金的備案
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金募集期屆滿之日或停止基金發(fā)售之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)
法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)
告，辦理基金備案手續(xù)。
（三）基金合同的生效
（1）自中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)之日起，基金備案手續(xù)辦理完畢且基金合同生
效；
（2）基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會(huì)確認(rèn)文件的次日予以公告；
（3）本基金募集期屆滿之日前，投資人的認(rèn)購款項(xiàng)只能存入有證券投資基
金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行的基金募集專用賬戶，任何人不得動(dòng)用。有效認(rèn)購款
項(xiàng)在基金募集期內(nèi)產(chǎn)生的利息將折合成基金份額，歸基金份額持有人所有?；?
募集期產(chǎn)生的利息的具體金額及利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以注冊(cè)登記人的記錄為
準(zhǔn)。
（四）基金募集失敗的處理方式
基金募集期屆滿，未達(dá)到基金的備案條件，或因不可抗力使基金合同無法生
效，則基金募集失敗?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)：
（1）以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；
（2）在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)，并加計(jì)
3－15
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
銀行同期存款利息。
（五）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效后，基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于
5000萬元的，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；連續(xù)20個(gè)工作日出現(xiàn)前述
情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)說明原因和報(bào)送解決方案。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，按其規(guī)定辦理。
3－16
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
六、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換
（一）申購與贖回辦理的場(chǎng)所
本基金的銷售機(jī)構(gòu)包括基金管理人和基金管理人委托的代銷機(jī)構(gòu)。
投資人應(yīng)當(dāng)在銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或按銷售機(jī)構(gòu)提供的
其他方式辦理基金的申購與贖回?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況增減基金代銷機(jī)構(gòu)，并
在基金管理人網(wǎng)站公示。
若基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)開通電話、傳真或網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)的，投資人可以以
電話、傳真或網(wǎng)上交易等形式進(jìn)行基金的申購和贖回，具體辦法詳見銷售機(jī)構(gòu)公
告。
（二）申購與贖回辦理的開放日及時(shí)間
（1）開放日及業(yè)務(wù)辦理時(shí)間
本基金的開放日是指為投資人辦理基金申購、贖回等業(yè)務(wù)的上海、深圳證券
交易所交易日。開放日具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間在招募說明書中載明或另行公告，但具
體業(yè)務(wù)辦理結(jié)束時(shí)間不得晚于證券交易所交易結(jié)束時(shí)間。
若出現(xiàn)新的證券交易市場(chǎng)或其他特殊情況，基金管理人將視情況對(duì)前述開放
日及具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整并提前公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（2）申購與贖回的開始時(shí)間
本基金的申購和贖回自基金合同生效日后不超過3個(gè)月時(shí)間里開始辦理。具
體申購、贖回業(yè)務(wù)辦理時(shí)間由基金管理人確定。在確定申購開始時(shí)間與贖回開始
時(shí)間后，基金管理人最遲于開始辦理申購或贖回業(yè)務(wù)的2日前在指定媒體公告。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時(shí)間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換
申請(qǐng)的，其基金份額申購、贖回或轉(zhuǎn)換價(jià)格為下次辦理基金份額申購、贖回或轉(zhuǎn)
換時(shí)間所在開放日的價(jià)格。
（三）申購與贖回的原則
（1）“未知價(jià)”原則，即基金的申購與贖回價(jià)格以受理申請(qǐng)當(dāng)日收市后計(jì)算
的各類基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算；
（2）“金額申購、份額贖回”的原則，即申購以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)；
3－17
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（3）當(dāng)日的申購與贖回申請(qǐng)可以在交易時(shí)間結(jié)束前撤銷，在交易時(shí)間結(jié)束
后不得撤銷；
（4）先進(jìn)先出原則，即在基金份額持有人贖回基金份額、基金管理人對(duì)該
基金份額持有人的基金份額進(jìn)行贖回處理時(shí)，認(rèn)購、申購確認(rèn)日期在先的基金份
額先贖回，認(rèn)購、申購確認(rèn)日期在后的基金份額后贖回，以確定所適用的贖回費(fèi)
率；
（5）基金管理人在不影響基金份額持有人實(shí)質(zhì)利益的情況下可更改上述原
則，但最遲應(yīng)在新的原則實(shí)施2日前在指定媒體上公告。
（四）申購與贖回的程序
（1）申購與贖回申請(qǐng)的提出
基金投資人須按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的業(yè)務(wù)辦理時(shí)間提出申購或
贖回的申請(qǐng)。
投資人在提交申購申請(qǐng)時(shí)須按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式備足申購資金，投資人在
提交贖回申請(qǐng)時(shí)須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購、贖回申請(qǐng)無效。
（2）申購與贖回申請(qǐng)的確認(rèn)
本基金注冊(cè)登記人應(yīng)以交易時(shí)間結(jié)束前收到申購和贖回申請(qǐng)的當(dāng)天作為申
購或贖回申請(qǐng)日(T日)，并在T+1日內(nèi)對(duì)該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。T日提交的有
效申請(qǐng)，投資人可在T+2日（包括該日）起到銷售網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)或以銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的
其他方式查詢申請(qǐng)的確認(rèn)情況。
（3）申購與贖回申請(qǐng)的款項(xiàng)支付
申購時(shí)，采用全額繳款方式，若申購資金在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未全額到賬則申購無
效。若申購無效，基金管理人或基金管理人指定的代銷機(jī)構(gòu)將投資人已繳付的申
購款項(xiàng)本金退還給投資人，由此產(chǎn)生的利息等損失由基金投資人自行承擔(dān)。
贖回時(shí)，當(dāng)投資人贖回申請(qǐng)成功后，基金管理人將指示基金托管人按有關(guān)規(guī)
定在T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。在發(fā)生巨額贖回時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法按
照本基金合同有關(guān)條款處理。
（五）申購與贖回的數(shù)額限制
（1）投資人在各銷售機(jī)構(gòu)首次申購和單次申購的最低金額以及單次贖回的
3－18
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
最低份額，詳見本基金招募說明書或相關(guān)公告的規(guī)定。
（2）基金管理人可以規(guī)定基金份額持有人每個(gè)交易賬戶的最低基金份額余
額，具體規(guī)定請(qǐng)參見招募說明書或相關(guān)公告。
（3）基金管理人可以規(guī)定單個(gè)基金份額持有人累計(jì)持有的基金份額上限，
具體規(guī)定請(qǐng)參見招募說明書或相關(guān)公告。
（4）當(dāng)接受申購申請(qǐng)對(duì)存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，
基金管理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益，
具體請(qǐng)參見相關(guān)公告。
（5）基金管理人可根據(jù)市場(chǎng)情況，調(diào)整申購金額、贖回份額及最低持有份
額的數(shù)量限制，基金管理人必須在調(diào)整的2日前在指定媒體上公告。
（六）申購與贖回的價(jià)格、費(fèi)用及其用途
（1）本基金的申購和贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日的各類基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行
計(jì)算；
（2）投資人申購本基金的A類基金份額需繳納申購費(fèi)，申購費(fèi)率最高不超
過申購金額（含申購費(fèi)）的5%，C類基金份額不收取申購費(fèi)。本基金的A類基
金份額實(shí)際執(zhí)行的申購費(fèi)率在招募說明書或相關(guān)公告中載明。
（3）投資人贖回本基金份額需繳納贖回費(fèi)用，本基金的贖回費(fèi)率最高不超
過贖回總額（含贖回費(fèi)用）的5%。本基金實(shí)際執(zhí)行的贖回費(fèi)率在招募說明書或
相關(guān)公告中載明，其中本基金對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資者收取不少于1.5%
的贖回費(fèi)并全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。
（4）基金管理人可以在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)低申購費(fèi)率、
贖回費(fèi)率或調(diào)整收費(fèi)方式。費(fèi)率或收費(fèi)方式如發(fā)生變更，基金管理人應(yīng)在調(diào)整實(shí)
施2日前在指定媒體上刊登公告。
（5）基金管理人可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)
市場(chǎng)情況制定基金促銷計(jì)劃，在基金促銷活動(dòng)期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行相
關(guān)手續(xù)后，基金管理人可以對(duì)促銷活動(dòng)范圍內(nèi)的基金投資人調(diào)低基金申購費(fèi)率和
基金贖回費(fèi)率。
基金管理人可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下對(duì)以特定
3－19
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
交易方式（如網(wǎng)上交易、電話交易等）等進(jìn)行基金交易的投資者采用低于柜臺(tái)費(fèi)
率的申購費(fèi)率。
（6）A類基金份額的申購費(fèi)用由申購A類基金份額的基金投資人承擔(dān)，不
列入基金財(cái)產(chǎn)，用于本基金的市場(chǎng)推廣、銷售、注冊(cè)登記等各項(xiàng)費(fèi)用。C類基金
份額在申購時(shí)不收取申購費(fèi)。
（7）贖回費(fèi)用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔(dān)，所收取的贖回費(fèi)的
歸入基金財(cái)產(chǎn)的比例不得低于法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的比例下限，其余部分
用于支付注冊(cè)登記費(fèi)和其他必要的手續(xù)費(fèi)。
（8）本基金暫不采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制。
（七）申購份額與贖回金額的計(jì)算
（1）申購份額的計(jì)算
本基金C類基金份額不收取申購費(fèi)。本基金A類基金份額的申購金額包括申
購費(fèi)用和凈申購金額。申購份額以申請(qǐng)當(dāng)日各類基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算，計(jì)算
公式如下：
凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費(fèi)率）
申購費(fèi)用＝申購金額－凈申購金額
申購份額＝凈申購金額/T日A類基金份額的基金份額凈值
對(duì)于適用固定金額申購費(fèi)的申購：凈申購金額＝申購金額－申購費(fèi)用
對(duì)于C類基金份額的申購：申購份額=申購金額/T日C類基金份額的基金份
額凈值
以上申購費(fèi)用、申購份額均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。由此誤
差產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，產(chǎn)生的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
（2）贖回金額的計(jì)算
本基金的贖回金額為贖回總額扣減贖回費(fèi)用，以申請(qǐng)當(dāng)日該類基金份額凈值
為基準(zhǔn)計(jì)算，計(jì)算公式如下：
贖回總額＝T日該類基金份額凈值×贖回份額
贖回費(fèi)用＝T日該類基金份額凈值×贖回份額×贖回費(fèi)率
贖回金額＝T日該類基金份額凈值×贖回份額－贖回費(fèi)用
以上贖回費(fèi)用、贖回金額均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。由此誤
3－20
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
差產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，產(chǎn)生的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
（3）T日的各類基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在次日公告。遇特殊
情況，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
T日的各類基金份額凈值均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，產(chǎn)生的收益歸基金財(cái)產(chǎn)所有。
（八）申購與贖回的注冊(cè)登記
（1）投資人申購基金成功后，基金注冊(cè)登記人在T＋1日為投資人增加權(quán)益
并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，投資人自T＋2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。
（2）投資人贖回基金成功后，基金注冊(cè)登記人在T＋1日為投資人扣除權(quán)益
并辦理相應(yīng)的注冊(cè)登記手續(xù)。
（3）基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)上述注冊(cè)登記辦理時(shí)間進(jìn)
行調(diào)整，并最遲于開始實(shí)施2日前在指定媒體上予以公告。
（九）巨額贖回的認(rèn)定及處理方式
（1）巨額贖回的認(rèn)定
巨額贖回是指在單個(gè)開放日內(nèi)，本基金中基金凈贖回申請(qǐng)份額（基金贖回申
請(qǐng)總份額扣除申購申請(qǐng)總份額之余額）與凈轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額（基金轉(zhuǎn)出申請(qǐng)總份額
扣除轉(zhuǎn)入申請(qǐng)總份額之余額）之和超過上一開放日基金總份額10%的情形。
（2）巨額贖回的處理方式
出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)本基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定接受
全額贖回或部分延期贖回。
1）接受全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力兌付投資人的全部贖回申請(qǐng)和
基金間轉(zhuǎn)換時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。
2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為該基金兌付投資者的全部贖回及轉(zhuǎn)出
申請(qǐng)有困難，或認(rèn)為為實(shí)現(xiàn)投資者的贖回、轉(zhuǎn)出申請(qǐng)進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金
份額凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日接受贖回及轉(zhuǎn)出的比例不低于上一
開放日該基金總份額10%的前提下，對(duì)其余申請(qǐng)延期辦理。對(duì)于當(dāng)日的贖回及轉(zhuǎn)
出申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)按單個(gè)賬戶贖回或轉(zhuǎn)出申請(qǐng)量占當(dāng)日該基金贖回及轉(zhuǎn)出申請(qǐng)總量的
比例，確定單個(gè)賬戶當(dāng)日辦理的贖回或轉(zhuǎn)出份額；未受理部分，除基金份額持有
3－21
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
人在提交申請(qǐng)時(shí)選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤銷者外，延遲至下一開放日辦
理。轉(zhuǎn)入下一開放日的申請(qǐng)不享有贖回和轉(zhuǎn)出優(yōu)先權(quán)并將以該下一個(gè)開放日的各
類基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算，以此類推，直到全部完成贖回和轉(zhuǎn)出申請(qǐng)為止。
若本基金發(fā)生巨額贖回的，在單個(gè)基金份額持有人超過上一開放日基金總份
額20%以上的贖回申請(qǐng)的情形下，基金管理人有權(quán)延期辦理贖回申請(qǐng)：對(duì)于該基
金份額持有人當(dāng)日超過上一開放日基金總份額20%以上的那部分贖回申請(qǐng)，基金
管理人有權(quán)全部延期辦理；對(duì)于該基金份額持有人未超過上述比例的部分，基金
管理人有權(quán)根據(jù)前段“1）接受全額贖回”或“2）部分延期贖回”的約定方式與
其他基金份額持有人的贖回申請(qǐng)一并辦理。但是，如該持有人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)
選擇取消贖回，則其當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請(qǐng)將被撤銷。
當(dāng)發(fā)生巨額贖回并延期辦理時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真等方式在3
個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，按規(guī)定編制臨時(shí)報(bào)告書，
并登載在指定報(bào)刊和指定網(wǎng)站上。
（3）暫停接受和延緩支付：本基金連續(xù)2個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回，如
基金管理人認(rèn)為有必要，可暫停接受贖回申請(qǐng)；已經(jīng)確認(rèn)的贖回申請(qǐng)可以延緩支
付贖回款項(xiàng)，但延緩期限不得超過20個(gè)工作日。連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受
贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)時(shí)，基金管理人應(yīng)按規(guī)定編制臨時(shí)報(bào)告書，并登載
在指定報(bào)刊和指定網(wǎng)站上。
（十）拒絕或暫停申購、暫停贖回的情形及處理
（1）在如下情況下，基金管理人可以拒絕或暫停接受投資人的申購申請(qǐng)：
1）因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運(yùn)作或基金管理人無法接受投資人
的申購申請(qǐng)；
2）證券交易場(chǎng)所在交易時(shí)間內(nèi)非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)
算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；
3）發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況或者當(dāng)前一估值日
基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采
用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購申請(qǐng)；
4）基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或
3－22
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
其他可能對(duì)基金業(yè)績(jī)產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人
的利益的情形；
5）基金管理人有正當(dāng)理由認(rèn)為接受某筆或某些申購申請(qǐng)可能會(huì)影響
或損害其他基金份額持有人利益時(shí)；
6）基金管理人接受某筆或者某些申購申請(qǐng)有可能導(dǎo)致單一投資者持
有基金份額的比例超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時(shí)；
7）法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述1）、2）、3）、4）項(xiàng)情形時(shí)，基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在指
定媒體上刊登暫停申購公告。
如果投資人的申購申請(qǐng)被拒絕，被拒絕的申購款項(xiàng)將退還給投資人，基金管
理人及基金托管人不承擔(dān)該退回款項(xiàng)產(chǎn)生的利息等損失。
在暫停申購的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。
（2）在如下情況下，基金管理人可以暫停接受投資人的贖回申請(qǐng)：
1）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)；
2）證券交易場(chǎng)所在交易時(shí)間內(nèi)非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)
算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；
3）連續(xù)2個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回，根據(jù)本基金合同規(guī)定，基金
管理人可以暫停接受贖回申請(qǐng)的情況；
4）發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫?；鹭?cái)產(chǎn)估值情況或者當(dāng)前一估值日
基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采
用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金贖回申請(qǐng)；
5）法律、法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述情形時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)按規(guī)定予以公告。
已經(jīng)確認(rèn)的贖回申請(qǐng)，基金管理人應(yīng)當(dāng)足額支付；如暫時(shí)不能足額支付，應(yīng)
當(dāng)按單個(gè)贖回申請(qǐng)人已被接受的贖回申請(qǐng)量占已接受的贖回申請(qǐng)總量的比例分
配給贖回申請(qǐng)人，其余部分在后續(xù)開放日由基金管理人按照發(fā)生的情況制定相應(yīng)
的處理辦法予以支付。
在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理。
3－23
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（3）暫停期間結(jié)束，基金重新開放申購或贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公
告。
1）如果發(fā)生暫停的時(shí)間為1天，基金管理人應(yīng)于重新開放申購或贖
回日在指定媒體上刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并公告最
近一個(gè)開放日的各類基金份額凈值；
2）如果發(fā)生暫停的時(shí)間超過1天但少于2周，基金管理人應(yīng)于重新
開放申購或贖回日的前1個(gè)工作日在指定媒體上刊登基金重新開
放申購或贖回的公告，并于重新開放申購或贖回日公告最近一個(gè)開
放日的各類基金份額凈值；
3）如果發(fā)生暫停的時(shí)間超過2周（含2周），基金管理人應(yīng)在暫停
期間每?jī)芍苤辽僦貜?fù)刊登暫停公告一次。暫停結(jié)束基金重新開放申
購或贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)最遲提前2日在指定媒體上刊登基金重
新開放申購或贖回的公告，并在重新開放申購或贖回日公告最近一
個(gè)開放日的各類基金份額凈值。
（十一）基金轉(zhuǎn)換
基金轉(zhuǎn)換是指基金份額持有人在本基金存續(xù)期間按照基金管理人的規(guī)定申
請(qǐng)將其持有的本基金基金份額全部或部分轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的、由同一注冊(cè)
登記人辦理注冊(cè)登記的其它開放式基金份額的行為?；鸸芾砣嗽诒净鸷贤?
效后的適當(dāng)時(shí)候?qū)橥顿Y人辦理基金間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間、業(yè)務(wù)規(guī)
則及轉(zhuǎn)換費(fèi)率屆時(shí)在基金轉(zhuǎn)換公告中列明。基金管理人最遲應(yīng)于轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)開始前
2天在指定媒體上刊登公告并按有關(guān)規(guī)定報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（十二）定期定額投資計(jì)劃
定期定額投資計(jì)劃，是指投資者通過有關(guān)銷售機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，約定每期扣款
日、扣款金額及扣款方式，由銷售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資者指定銀行賬戶
內(nèi)自動(dòng)完成扣款及基金申購申請(qǐng)的一種投資方式。
在各項(xiàng)條件成熟的情況下，本基金可為投資人提供定期定額投資計(jì)劃服務(wù)，
具體實(shí)施方法以招募說明書或基金管理人屆時(shí)公布的業(yè)務(wù)規(guī)則為準(zhǔn)。
（十三）基金的非交易過戶與轉(zhuǎn)托管
1、非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金
3－24
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
份額按照一定規(guī)則從某一投資人基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資人基金賬戶的行為，包
括繼承、捐贈(zèng)、司法強(qiáng)制執(zhí)行，以及基金注冊(cè)登記人認(rèn)可的其它行為。無論在上
述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是合格的個(gè)人投資者或機(jī)構(gòu)投資者。其中：
（1）“繼承”是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承
人繼承。
（2）“捐贈(zèng)”僅指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)
的基金會(huì)或其他具有社會(huì)公益性質(zhì)的社會(huì)團(tuán)體。
（3）“司法強(qiáng)制執(zhí)行”是指司法機(jī)關(guān)依據(jù)生效的司法文書將基金份額持有人
持有的基金份額強(qiáng)制執(zhí)行劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織。
基金注冊(cè)登記人可以辦理的非交易過戶情形，以其公告的業(yè)務(wù)規(guī)則為準(zhǔn)。
2、辦理非交易過戶業(yè)務(wù)必須提供基金注冊(cè)登記人要求提供的相關(guān)資料，直
接向基金注冊(cè)登記人或其指定的機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理。
3、基金份額持有人在變更辦理基金申購與贖回等業(yè)務(wù)的銷售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）
時(shí)，可根據(jù)各銷售機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況辦理已持有基金份額的轉(zhuǎn)托管?；痄N售機(jī)構(gòu)
可以按照其業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費(fèi)。
（十四）基金的銷售
本基金的銷售業(yè)務(wù)指接受投資人申請(qǐng)為其辦理的本基金的認(rèn)購、申購、贖回、
轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)。
本基金的銷售業(yè)務(wù)由基金管理人及基金管理人委托的其他符合條件的機(jī)構(gòu)
辦理?；鸸芾砣宋写N機(jī)構(gòu)辦理本基金認(rèn)購、申購、贖回等銷售業(yè)務(wù)的，應(yīng)
與代銷機(jī)構(gòu)簽訂代銷協(xié)議，以明確基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)之間在基金份額認(rèn)購、
申購、贖回等銷售事宜中的權(quán)利和義務(wù)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金投資人
和基金份額持有人的合法權(quán)益。
（十五）基金份額的凍結(jié)、解凍及質(zhì)押
1、基金注冊(cè)登記人只受理國家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金賬戶或基金份額的
凍結(jié)與解凍?；鸱蓊~被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)。
3－25
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
2、在有關(guān)法律法規(guī)有明確規(guī)定的情況下，本基金將可以辦理基金份額的質(zhì)
押業(yè)務(wù)或其他業(yè)務(wù)。
3－26
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
七、基金合同當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)
（一）基金管理人
（1）基金管理人基本情況
名稱：農(nóng)銀匯理基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城路9號(hào)50層
法定代表人：黃濤
成立日期：2008年3月18日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：證監(jiān)許可[2008]307號(hào)
經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理；中國證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)。
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：1,750,000,001元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
（2）基金管理人的權(quán)利
1）依法募集基金，辦理基金備案手續(xù)；
2）自基金合同生效之日起，依照法律法規(guī)和基金合同獨(dú)立管理基金
財(cái)產(chǎn)；
3）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂、修改并公布有關(guān)基金募
集、認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)托管、基金轉(zhuǎn)換、非交易過戶、凍結(jié)、
收益分配等方面的業(yè)務(wù)規(guī)則；
4）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定獲得基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)
定或中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
5）在符合有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的前提下，決定本基金的相關(guān)費(fèi)
率結(jié)構(gòu)和收費(fèi)方式；
6）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同之規(guī)定銷售基金份額，收取認(rèn)購費(fèi)、申
購費(fèi)、贖回費(fèi)及其它法律法規(guī)規(guī)定的費(fèi)用；
7）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金托管人；
8）根據(jù)基金合同的規(guī)定選擇適當(dāng)?shù)幕鸫N機(jī)構(gòu)并有權(quán)依照代銷協(xié)
議對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；
3－27
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
9）自行擔(dān)任基金注冊(cè)登記人或選擇、更換基金注冊(cè)登記代理機(jī)構(gòu)，
辦理基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)，并按照基金合同規(guī)定對(duì)基金注冊(cè)登記代理
機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；
10）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回的申請(qǐng)；
11）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金份額持有人的利益依法為基金
進(jìn)行融資融券；
12）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂基金收益的分配方案；
13）按照法律法規(guī)，代表基金對(duì)被投資企業(yè)行使股東權(quán)利，代表基金
行使因投資于其它證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
14）在基金托管人職責(zé)終止時(shí)，提名新的基金托管人；
15）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，召集基金份額持有人大會(huì)；
16）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者
實(shí)施其他法律行為；
17）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基
金提供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)并確定有關(guān)費(fèi)率；
18）法律法規(guī)、基金合同以及依據(jù)基金合同制訂的其它法律文件所規(guī)
定的其它權(quán)利。
（3）基金管理人的義務(wù)
1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為
辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2）辦理基金備案手續(xù)；
3）自基金合同生效之日起，以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)
用基金財(cái)產(chǎn)；
4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專
業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
5）配備足夠的專業(yè)人員辦理基金份額的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)；
6）配備足夠的專業(yè)人員和相應(yīng)的技術(shù)設(shè)施進(jìn)行基金的注冊(cè)登記或委
托其他機(jī)構(gòu)代理該項(xiàng)業(yè)務(wù)；
7）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制
3－28
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
度，保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的資產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管
理的不同基金和受托資產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
8）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得以基金財(cái)
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取非法利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)
產(chǎn)；
9）接受基金托管人依法進(jìn)行的監(jiān)督；
10）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購、申購、贖回價(jià)格的方
法符合基金合同等法律文件的規(guī)定，按照有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金
凈值信息，確定基金份額申購、贖回的價(jià)格；
11）嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露
及報(bào)告義務(wù)；
12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基
金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披
露前，應(yīng)予以保密，不得向他人泄露；
13）按基金合同確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配
基金收益；
14）按照法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定受理申購和贖回等申請(qǐng)，及時(shí)、
足額支付贖回和分紅款項(xiàng)；
15）不謀求對(duì)上市公司的控股和直接管理；
16）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人
大會(huì)，或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有
人大會(huì)；
17）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相
關(guān)資料不少于15年；
18）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
19）編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
20）確保需要向基金份額持有人提供的各項(xiàng)文件或資料，能在規(guī)定時(shí)
間內(nèi)發(fā)出；保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式，隨時(shí)
查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有
3－29
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
關(guān)資料的復(fù)印件；
21）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、
變現(xiàn)和分配；
22）面臨解散、依法被撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者由接管人接管其資
產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)并通知基金托管人；
23）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人的合
法權(quán)益，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
24）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，
基金托管人違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
25）不從事任何有損基金財(cái)產(chǎn)及本基金其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；
26）公平對(duì)待所管理的不同基金和受托資產(chǎn)，防止在不同基金和受托
資產(chǎn)間進(jìn)行有損本基金基金份額持有人的利益的資源分配；
27）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或
實(shí)施其他法律行為；
28）基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
（二）基金托管人
（1）基金托管人基本情況
名稱：交通銀行股份有限公司
住所：上海市浦東新區(qū)銀城中路188號(hào)
法定代表人/負(fù)責(zé)人：任德奇
成立日期：1987年3月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：國務(wù)院國發(fā)(1986)字第81號(hào)文和中國人民
銀行銀發(fā)［1987］40號(hào)文
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]25號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：742.62億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
3－30
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；
提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)
監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
（2）基金托管人的權(quán)利
1）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定保管基金財(cái)產(chǎn)；
2）依照基金合同的約定獲得基金托管費(fèi)；
3）監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作，如托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人
的投資指令違反基金合同或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定的，不予執(zhí)行并向
中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；
4）在基金管理人職責(zé)終止時(shí)，提名新的基金管理人；
5）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
6）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金管理人，如認(rèn)為基金管
理人違反了法律法規(guī)或基金合同規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其它基金合同當(dāng)
事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)，以及采取其
它必要措施以保護(hù)本基金及相關(guān)基金合同當(dāng)事人的利益；
7）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其它權(quán)利。
（3）基金托管人的義務(wù)
1）以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠
的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
3）建立健全內(nèi)部控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，
確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人自有資
產(chǎn)以及不同的基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對(duì)所托管的不同的基金和受托資
產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，保證不同基金、受托資產(chǎn)
之間在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面相互獨(dú)立；
4）除依據(jù)《基金法》、本基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不以基金財(cái)
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；
3－31
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
5）按規(guī)定保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同
及有關(guān)憑證；
6）按規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
7）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清
算、交割事宜；
8）保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另
有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予以保密，不得向他人泄露；
9）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值
及基金份額申購、贖回價(jià)格；
10）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
11）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)
定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應(yīng)說明
基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
12）按規(guī)定保存有關(guān)基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相
關(guān)資料，保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表和記錄等不少于15年；
13）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，從基金管理人處接收并保存基金份額持有人
名冊(cè)；
14）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；
15）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收
益和贖回款項(xiàng)；
16）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金管理人、基金份額
持有人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)；
17）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
18）參加基金財(cái)產(chǎn)清算組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)
和分配；
19）面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時(shí)，及時(shí)
報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)和中國銀監(jiān)會(huì)，并通知基金管理人；
20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己
3－32
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
的義務(wù)，基金管理人因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金托
管人應(yīng)為基金向基金管理人追償；
21）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其責(zé)任
不因其退任而免除；
22）不從事任何有損基金及基金合同其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；
23）本基金合同所規(guī)定的其他義務(wù)。
（三）基金份額持有人
（1）基金投資人持有本基金基金份額的行為本身即表明其對(duì)基金合同的承
認(rèn)和接受，基金投資人自依據(jù)招募說明書、基金合同取得本基金的的基金份額，
即成為基金份額持有人和基金合同當(dāng)事人，直至其不再持有本基金的基金份額。
基金份額持有人作為當(dāng)事人并不以在基金合同上書面簽章為必要條件。同一類別
的每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
（2）基金份額持有人的權(quán)利
1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；
4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)；
5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人
大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
8）對(duì)基金管理人、基金托管人、注冊(cè)登記人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損
害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；
9）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其它權(quán)利。
（3）基金份額持有人的義務(wù)
1）遵守基金合同；
2）交納基金認(rèn)購、申購款項(xiàng)及基金合同規(guī)定的費(fèi)用；
3）在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有
限責(zé)任；
3－33
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
4）不從事任何有損基金及其他基金合同當(dāng)事人合法利益的活動(dòng)；
5）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；
6）返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人
及代銷機(jī)構(gòu)處獲得的不當(dāng)?shù)美?
7）基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
3－34
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
八、基金份額持有人大會(huì)
（一）本基金的基金份額持有人大會(huì)，由本基金的基金份額持有人及其合法授
權(quán)代表共同組成。本基金的基金份額持有人享有平等的表決權(quán)，每一基金份額
具有一票表決權(quán)。
（二）有以下事由情形之一時(shí)，應(yīng)召開基金份額持有人大會(huì)：
（1）終止基金合同；
（2）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
（3）更換基金托管人；
（4）更換基金管理人；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷售服務(wù)費(fèi)率，但根
據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷售服務(wù)費(fèi)率的除外；
（6）本基金與其它基金的合并；
（7）變更基金類別；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的
除外）；
（9）變更基金份額持有人大會(huì)程序；
（10）對(duì)基金當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
（11）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其它應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有
人大會(huì)的事項(xiàng)。
（三）以下情況不需召開基金份額持有人大會(huì)：
（1）調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)；
（2）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更本基金申購費(fèi)率及收費(fèi)方式，
調(diào)低贖回費(fèi)率、調(diào)低銷售服務(wù)費(fèi)率、增加、取消或調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對(duì)基
金份額分類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整或變更收費(fèi)方式；
（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)而應(yīng)當(dāng)對(duì)基金合同進(jìn)行修改；
（4）對(duì)基金合同的修改不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
（5）對(duì)基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響；
（6）除法律法規(guī)或基金合同規(guī)定應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)以外的其它
3－35
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
情形。
（四）召集人和召集方式
（1）除法律法規(guī)或本基金合同另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基金管
理人召集?；鸸芾砣宋窗匆?guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
（2）基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理
人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)
自行召集。
（3）代表基金份額10%以上（含10%，以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金
份額計(jì)算，下同）的基金份額持有人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)
當(dāng)向基金管理人提出書面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)
決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金
管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定
不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開
的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起
10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理
人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開。
（4）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求
召開基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份
額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集基金份額持有人大會(huì)，但
應(yīng)當(dāng)至少提前30日向中國證監(jiān)會(huì)備案。
（5）基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)的，基金管理人、
基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
（6）基金份額持有人會(huì)議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和
權(quán)益登記日。
(五)召開基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
（1）召開基金份額持有人大會(huì)，召集人必須于會(huì)議召開日前40天在指定媒
3－36
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
體及基金管理人網(wǎng)站上公告。基金份額持有人大會(huì)通知須至少載明以下內(nèi)容：
1）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和方式；
2）會(huì)議擬審議的主要事項(xiàng)；
3）會(huì)議形式；
4）議事程序；
5）有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的權(quán)益登記日；
6）授權(quán)委托書的內(nèi)容要求(包括但不限于代理人身份、代理權(quán)限和代
理有效期限等)、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；
7）表決方式；
8）會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話；
9）出席會(huì)議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
10）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
（2）采用通訊方式開會(huì)并進(jìn)行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書
面表決方式，并在會(huì)議通知中說明本次基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方
式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見的寄交和收取方式及
截止時(shí)間。
（3）如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)
書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金
管理人到指定地點(diǎn)對(duì)書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有
人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書面表決意見的計(jì)
票進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人或基金托管人拒不派代表對(duì)書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)
督的，不影響表決意見的計(jì)票結(jié)果。
(六)基金份額持有人出席會(huì)議的方式
（1）會(huì)議方式
基金份額持有人大會(huì)的召開方式包括現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)和通訊方式開會(huì)。在法律法規(guī)
或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的情況下，基金份額持有人也可以采用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式召
開會(huì)議并表決。
現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)由基金份額持有人本人出席或通過授權(quán)委托書委派其代理人出席，
現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)出席。
3－37
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
通訊方式開會(huì)指按照本基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書面方式或基金管理
人規(guī)定的其他方式進(jìn)行表決。
（2）召開基金份額持有人大會(huì)的條件
1）現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)方式
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議方可舉行：
①對(duì)到會(huì)者在權(quán)益登記日持有基金份額的統(tǒng)計(jì)顯示，有效的基金份額應(yīng)占
權(quán)益登記日基金總份額的50%以上（含50%）；
②到會(huì)的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證
明、委托人持有基金份額的憑證及授權(quán)委托代理手續(xù)完備，到會(huì)者出具的相關(guān)文
件符合有關(guān)法律法規(guī)和基金合同及會(huì)議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與
基金管理人持有的登記資料相符。
未能滿足上述條件的情況下，則召集人可另行確定并公告重新開會(huì)的時(shí)間和
地點(diǎn)，但確定有權(quán)出席會(huì)議的基金份額持有人資格的權(quán)益登記日不變。
2）通訊開會(huì)方式
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊會(huì)議方可舉行：
①召集人按本基金合同規(guī)定公布會(huì)議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相
關(guān)提示性公告；
②召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和
公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計(jì)基金份額持有人的書面
表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響
表決效力；
③本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的基金份額持有人
所代表的基金份額應(yīng)占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上（含50%）；
④直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的其
他代表，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證符合法律法規(guī)、基金合同和會(huì)議通知的
規(guī)定，并與登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)記錄相符。
3－38
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
如果開會(huì)條件達(dá)不到上述條件，則召集人可另行確定并公告重新表決的時(shí)
間，但確定有權(quán)出席會(huì)議的基金份額持有人資格的權(quán)益登記日不變。
采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則表面
符合法律法規(guī)和會(huì)議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見模煳
不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具書面意見的基金份額持有人所
代表的基金份額總數(shù)。
（七）議事內(nèi)容與程序
（1）議事內(nèi)容及提案權(quán)
1）議事內(nèi)容為本基金合同規(guī)定的召開基金份額持有人大會(huì)事由所涉
及的內(nèi)容。
2）基金管理人、基金托管人、單獨(dú)或合并持有權(quán)益登記日本基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人可以在大會(huì)召集人發(fā)出
會(huì)議通知前就召開事由向大會(huì)召集人提交需由基金份額持有人大
會(huì)審議表決的提案；也可以在會(huì)議通知發(fā)出后向大會(huì)召集人提交臨
時(shí)提案。臨時(shí)提案應(yīng)當(dāng)在大會(huì)召開日前35天提交召集人。召集人
對(duì)于臨時(shí)提案應(yīng)當(dāng)在大會(huì)召開日前30天公布。
3）對(duì)于基金份額持有人提交的提案(包括臨時(shí)提案)，大會(huì)召集人應(yīng)當(dāng)
按照以下原則對(duì)提案進(jìn)行審核：
①關(guān)聯(lián)性。大會(huì)召集人對(duì)于基金份額持有人提案涉及事項(xiàng)與基金有直接關(guān)
系，并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會(huì)職權(quán)范圍的，應(yīng)
提交大會(huì)審議；對(duì)于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會(huì)審議。如果
召集人決定不將基金份額持有人提案提交大會(huì)表決，應(yīng)當(dāng)在該次基金份額持有人
大會(huì)上進(jìn)行解釋和說明。
②程序性。大會(huì)召集人可以對(duì)基金份額持有人的提案涉及的程序性問題做出
決定。如將其提案進(jìn)行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意
變更的，大會(huì)主持人可以就程序性問題提請(qǐng)基金份額持有人大會(huì)做出決定，并按
照基金份額持有人大會(huì)決定的程序進(jìn)行審議。
4）單獨(dú)或合并持有權(quán)利登記日基金總份額10%以上（含10％）的基
金份額持有人提交基金份額持有人大會(huì)審議表決的提案、基金管理
3－39
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
人或基金托管人提交基金份額持有人大會(huì)審議表決的提案，未獲基
金份額持有人大會(huì)審議通過，就同一提案再次提請(qǐng)基金份額持有人
大會(huì)審議，其時(shí)間間隔不少于6個(gè)月。法律法規(guī)另有規(guī)定除外。
5）基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召開會(huì)議的通知后，如果需要
對(duì)原有提案進(jìn)行修改或增加新的提案，應(yīng)當(dāng)最遲在基金份額持有人
大會(huì)召開日前30日公告。否則，會(huì)議的召開日期應(yīng)當(dāng)順延并保證
至少與公告日期有30日的間隔期。
（2）議事程序
1）現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)
在現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照規(guī)定程序宣布會(huì)議議事程序及
注意事項(xiàng)，確定和公布監(jiān)票人，然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后在公證機(jī)
關(guān)監(jiān)督下進(jìn)行表決，經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見證后形成大會(huì)決議。
大會(huì)由基金管理人授權(quán)代表主持。在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會(huì)的情
況下，由基金托管人授權(quán)代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權(quán)代表均未
能主持大會(huì)，則由出席大會(huì)的基金份額持有人和代理人以所代表的基金份額50%
以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人?；鸸芾砣?
和基金托管人不出席或主持基金份額持有人大會(huì)，不影響基金份額持有人大會(huì)做
出的決議的效力。
召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名(或
單位名稱)、身份證號(hào)碼、住所地址、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人
姓名(或單位名稱)等事項(xiàng)。
2）通訊方式開會(huì)
在通訊表決開會(huì)的方式下，首先由召集人至少提前30天公布提案，在所通
知的表決截止日期第2天在公證機(jī)構(gòu)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決并形成
決議。
3）在法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電
話等其他非現(xiàn)場(chǎng)方式由基金份額持有人對(duì)其代表進(jìn)行授權(quán)或召開基金份額持有
人大會(huì)，會(huì)議程序比照現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)或通訊開會(huì)。
（3）基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
3－40
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（八）決議形成的條件、表決方式、程序
（1）基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權(quán)。
（2）基金份額持有人大會(huì)決議分為特別決議和一般決議：
1）特別決議
特別決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人及其代理人所持表決權(quán)的三分之
二以上通過方為有效；更換基金管理人、更換基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、
終止基金合同的重大事項(xiàng)必須以特別決議方式通過；
2）一般決議
一般決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人及其代理人所持表決權(quán)的50%以
上（含50%）通過方為有效，除須以特別決議通過事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均以一般
決議的方式通過。
（3）基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，或者
備案，并予以公告。
（4）基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。
（5）基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)
分開審議、逐項(xiàng)表決。
（6）基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人和基金
托管人均有約束力。
（九）計(jì)票
（1）現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)
1）如基金份額持有人大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，則基金
份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開始后宣布在出席會(huì)議的基
金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會(huì)召
集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會(huì)由基金份額持有人
自行召集，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開始后宣布在
出席會(huì)議的基金份額持有人和代理人中推舉3名基金份額持有人
擔(dān)任監(jiān)票人。
2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)，由大會(huì)主持
3－41
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
人當(dāng)場(chǎng)公布計(jì)票結(jié)果。
3）如會(huì)議主持人對(duì)于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以對(duì)投票數(shù)進(jìn)行重
新清點(diǎn)；如會(huì)議主持人未進(jìn)行重新清點(diǎn)，而出席會(huì)議的基金份額持
有人或代理人對(duì)會(huì)議主持人宣布的表決結(jié)果有異議，其有權(quán)在宣布
表決結(jié)果后立即要求重新清點(diǎn)，會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)立即重新清點(diǎn)并公
布重新清點(diǎn)結(jié)果。重新清點(diǎn)僅限一次。
4）計(jì)票過程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不
參加基金份額持有人大會(huì)或拒不配合計(jì)票的，不影響計(jì)票的效力。
（2）通訊方式開會(huì)
在通訊方式開會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在
基金托管人授權(quán)代表(如果基金托管人為召集人，則為基金管理人授權(quán)代表)的監(jiān)
督下進(jìn)行計(jì)票，由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司?
派代表對(duì)書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。
（十）基金份額持有人大會(huì)決議的生效與公告
（1）基金份額持有人大會(huì)通過的一般決議和特別決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過
之日起5日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備案?；鸱蓊~持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)自中
國證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或者出具無異議意見之日起生效。
（2）生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人、
基金托管人均有約束力?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕突鸱蓊~持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生
效的基金份額持有人大會(huì)的決定。
（3）基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)自生效之日起2日內(nèi)由相關(guān)信息披露義務(wù)
人在指定媒體公告。
（十一）其他
法律法規(guī)或監(jiān)管部門對(duì)基金份額持有人大會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3－42
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
九、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
（一）基金管理人和基金托管人的更換條件
（1）有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
1）被依法取消基金管理資格；
2）依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
3）被基金份額持有人大會(huì)解任；
4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
（2）有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
1）被依法取消基金托管資格；
2）依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
3）被基金份額持有人大會(huì)解任；
4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
（1）基金管理人的更換程序
1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上
（含10%，下同）基金份額的基金份額持有人提名。
2）決議：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)依照本基金合同的規(guī)定在六
個(gè)月內(nèi)召開基金份額持有人大會(huì)，對(duì)更換基金管理人形成決議。
3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定
臨時(shí)基金管理人；
4）核準(zhǔn)并公告：上述基金份額持有人大會(huì)決議自通過之日起5日內(nèi)，
由大會(huì)召集人報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)
行?；鹜泄苋嗽谥袊C監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后2日內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定媒體
上公告。
5）交接：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，
及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時(shí)基金管
理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)
總值和凈值。
3－43
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
6）審計(jì)并公告：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師
事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國
證監(jiān)會(huì)備案。
7）基金名稱變更：基金管理人更換后，本基金應(yīng)替換或刪除基金名
稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱或商號(hào)字樣。
（2）基金托管人的更換程序
1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上
基金份額的基金份額持有人提名。
2）決議：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)依照本基金合同的規(guī)定在六
個(gè)月內(nèi)召開基金份額持有人大會(huì)，對(duì)更換基金托管人形成決議。
3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定
臨時(shí)基金托管人；
4）核準(zhǔn)并公告：上述更換基金托管人的基金份額持有人大會(huì)決議自
通過之日起5日內(nèi)，由大會(huì)召集人報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，經(jīng)中國證監(jiān)
會(huì)核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行?；鸸芾砣嗽谥袊C監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后2日內(nèi)在
中國證監(jiān)會(huì)指定媒體上公告。
5）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托
管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基
金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人應(yīng)與
基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。
6）審計(jì)并公告：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師
事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國
證監(jiān)會(huì)備案。
（3）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持
有基金總份額10%以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和
基金托管人。
2）決議：基金份額持有人大會(huì)應(yīng)在六個(gè)月內(nèi)對(duì)同時(shí)更換基金管理人
和基金托管人形成決議。
3－44
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
3）臨時(shí)基金管理人和臨時(shí)基金托管人：新任基金管理人和新任基金
托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金管理人和臨時(shí)基金托
管人。
4）核準(zhǔn)并公告：上述基金份額持有人大會(huì)決議自通過之日起5日內(nèi)，
由大會(huì)召集人報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。新任基金管理人和新任基金托管
人在獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后2日內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定媒體上聯(lián)合
公告。
5）交接：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，
及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時(shí)基金管
理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收?；鹜泄苋寺氊?zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)
產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交
手續(xù)，新基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金
管理人與新任基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。
6）審計(jì)并公告：基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)
定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公
告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
7）基金名稱變更：基金管理人更換后，本基金應(yīng)替換或刪除基金名
稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱或商號(hào)字樣。
3－45
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十、基金的托管
本基金財(cái)產(chǎn)由基金托管人依法保管。基金管理人應(yīng)與基金托管人按照《基金
法》、本基金合同及其他有關(guān)規(guī)定訂立《農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金托
管協(xié)議》，明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、基金財(cái)產(chǎn)的管
理和運(yùn)作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全，
保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查
的義務(wù)自基金合同生效日起開始履行。
3－46
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十一、基金份額的注冊(cè)登記
（一）本基金基金份額的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)指本基金登記、存管、過戶、清算和交收
業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶管理、基金份額注冊(cè)登記、清算和結(jié)算、基
金銷售業(yè)務(wù)確認(rèn)、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊(cè)等。
（二）本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的
機(jī)構(gòu)辦理。基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的，應(yīng)與代理機(jī)構(gòu)
簽訂委托代理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機(jī)構(gòu)在投資人基金賬戶管理、基金
份額注冊(cè)登記、清算和結(jié)算及基金銷售業(yè)務(wù)確認(rèn)、代理發(fā)放紅利、建立并保管基
金份額持有人名冊(cè)等事宜中的權(quán)利和義務(wù)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）注冊(cè)登記人履行如下職責(zé)
（1）保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊(cè)等；
（2）配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)；
（3）嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的條件辦理本基金的注冊(cè)登記業(yè)
務(wù)；
（4）接受基金管理人、基金托管人的監(jiān)督；
（5）保持基金份額持有人名冊(cè)及相關(guān)的認(rèn)購、申購與贖回等業(yè)務(wù)記錄15
年以上；
（6）對(duì)基金份額持有人的基金賬戶信息負(fù)有保密義務(wù)，因違反該保密義務(wù)
對(duì)投資人或基金帶來的損失，須承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，但司法強(qiáng)制檢查及法律法
規(guī)規(guī)定的其他情形除外；
（7）按本基金合同及招募說明書和有關(guān)公告的規(guī)定，為投資人辦理非交易
過戶業(yè)務(wù)、提供其他必要的服務(wù)；
（8）法律法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。
（四）注冊(cè)登記人履行上述職責(zé)的，有權(quán)取得注冊(cè)登記費(fèi)。
3－47
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十二、基金的投資
（一）投資目標(biāo)
本基金為被動(dòng)化投資的指數(shù)型基金，通過嚴(yán)格的投資紀(jì)律約束和數(shù)量化的風(fēng)
控管理，力爭(zhēng)將基金凈值對(duì)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的年跟蹤誤差控制在4％以內(nèi)，日平均
跟蹤偏離度控制在0.35%以內(nèi)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)標(biāo)的指數(shù)的有效跟蹤。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括標(biāo)的指數(shù)成份股及備
選成份股和新股（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行后上市的股
票）、貨幣及剩余期限在一年以內(nèi)的政府債券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基
金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。
本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成分股和備選股的比例不低于基金資產(chǎn)的90%；除股
票以外的其他資產(chǎn)投資比例范圍為基金資產(chǎn)的5％－10%，其中現(xiàn)金或到期日在
一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5％，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)
算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
（三）投資理念
中證500指數(shù)是反映我國滬深股市中小市值股票整體走勢(shì)的指數(shù)，具有較高
的成長(zhǎng)性特征。本基金通過對(duì)中證500指數(shù)的有效復(fù)制，將為投資人提供一個(gè)充
分分享我國中小市值上市公司的系統(tǒng)性收益的良好投資工具。
（四）投資策略
本基金為被動(dòng)管理的指數(shù)型基金。當(dāng)預(yù)期成份股發(fā)生調(diào)整和成份股發(fā)生配
股、增發(fā)、分紅等行為時(shí)，或因基金的申購和贖回對(duì)本基金跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果
可能帶來影響時(shí)，或因某些特殊情況導(dǎo)致流動(dòng)性不足時(shí)，以及其他原因?qū)е聼o法
有效復(fù)制和跟蹤標(biāo)的指數(shù)時(shí)，基金管理人將對(duì)投資組合進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，以降低
組合的跟蹤誤差。
3－48
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
1、跟蹤組合的構(gòu)建
本基金將把資產(chǎn)按照標(biāo)的指數(shù)的成分股及其權(quán)重配比進(jìn)行投資以擬合標(biāo)的
指數(shù)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)。基金管理人將根據(jù)中證指數(shù)公司提供的成分股及權(quán)重?cái)?shù)據(jù)進(jìn)行
相應(yīng)的買入或賣出操作，使跟蹤組合的業(yè)績(jī)表現(xiàn)和業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)盡可能近似。但
若出現(xiàn)較為特殊的情況（例如成分股流動(dòng)性不足、成分股投資受限等），本基金
將采用替代性的方法構(gòu)建組合，使得實(shí)際組合對(duì)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露程度盡
可能近似于理論全復(fù)制組合。
若部分成分股出現(xiàn)流動(dòng)性較低或停牌等原因而無法按要求進(jìn)行交易時(shí)，基金
管理人可以選擇屬性相近的股票或股票組合進(jìn)行相應(yīng)的替代。對(duì)替代性股票的選
擇一般需綜合考慮備選股票和被替代股票在行業(yè)所屬、基本面、股價(jià)關(guān)系和Beta
近似程度等多個(gè)方面；在單個(gè)股票無法完全符合替代要求的情況下，基金管理人
可以對(duì)流動(dòng)性更好且屬性相近的股票進(jìn)行有機(jī)組合，通過權(quán)重的調(diào)整獲得與被替
代股票更為接近的組合,以達(dá)到減少跟蹤誤差的目的。
此外，對(duì)于其他無法嚴(yán)格按照標(biāo)的指數(shù)進(jìn)行復(fù)制的情況，基金管理人將根據(jù)
市場(chǎng)流動(dòng)性、倉位情況以及成分股特征等，以減少跟蹤誤差為目標(biāo)采取及時(shí)合理
的措施進(jìn)行組合構(gòu)建。
2、跟蹤組合的調(diào)整
（1）定期調(diào)整
根據(jù)中證指數(shù)公司的指數(shù)編制細(xì)則，中證500指數(shù)的成分股每半年調(diào)整一次，
調(diào)整時(shí)間分別為1月初和7月初，調(diào)整方案提前兩周公布。在指數(shù)定期調(diào)整方案公
布之后，基金管理人將根據(jù)調(diào)整后的成分股及權(quán)重狀況，及時(shí)對(duì)現(xiàn)有組合的構(gòu)成
進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，賣出相應(yīng)比例的調(diào)出股票并買入相應(yīng)比例的調(diào)入成分股。為減
少成分股的集中調(diào)整短期內(nèi)對(duì)于跟蹤誤差產(chǎn)生較大影響，基金管理人可以采用逐
步漸進(jìn)的調(diào)整方式，即在調(diào)整方案公布后至正式記入指數(shù)前，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)情況的
判斷將調(diào)整交易化整為零并分步推進(jìn)。
3－49
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（2）不定期調(diào)整
①指數(shù)相關(guān)的調(diào)整
由于標(biāo)的指數(shù)編制方法臨時(shí)發(fā)生調(diào)整，或成分股及其權(quán)重臨時(shí)發(fā)生變化（包
括配送股、新股上市、調(diào)入及調(diào)出成分股等）的原因，基金管理人需要及時(shí)根據(jù)
情況對(duì)跟蹤組合進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，使跟蹤組合盡快接近理論全復(fù)制組合，從而降
低指數(shù)調(diào)整對(duì)跟蹤誤差所可能產(chǎn)生的影響。
②應(yīng)對(duì)申購贖回的調(diào)整
本指數(shù)基金為開放式基金，每日的申購和贖回的現(xiàn)金流都會(huì)對(duì)基金組合的跟
蹤精度產(chǎn)生影響。尤其是在產(chǎn)生較大規(guī)模的申購和贖回的情況下，跟蹤誤差在短
期內(nèi)可能會(huì)加大。研究表明，申購贖回形成的現(xiàn)金流沖擊是造成跟蹤誤差的重要
原因之一。同時(shí)，應(yīng)對(duì)每日申購贖回所進(jìn)行的調(diào)整也是指數(shù)基金日常管理中的進(jìn)
行調(diào)整的主要原因之一?；鸸芾砣藢⑼ㄟ^和直銷客戶及銷售渠道的密切溝通，
以及對(duì)歷史申購贖回?cái)?shù)據(jù)的分析和規(guī)律總結(jié)，并結(jié)合屆時(shí)市場(chǎng)的狀況對(duì)未來的申
購和贖回進(jìn)行科學(xué)的預(yù)判，并據(jù)此對(duì)跟蹤組合進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整以平滑整體的跟蹤
誤差。
③限制性調(diào)整
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)投資限制的規(guī)定，本基金在根據(jù)標(biāo)的指
數(shù)的成分股情況進(jìn)行投資時(shí)應(yīng)盡量避免超越相關(guān)限定性規(guī)定，若因全樣本復(fù)制的
原因?qū)е鲁霈F(xiàn)突破投資限制的情況，則必須在規(guī)定的時(shí)間之內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以保證
投資組合符合法律法規(guī)和基金合同的要求。
④替代性調(diào)整
部分成分股可能會(huì)因?yàn)榇嬖趪?yán)重的流動(dòng)性困難，或因漲跌停、停牌等原因?qū)?
致本基金無法按指數(shù)成分股要求進(jìn)行投資。在這種情況下，本基金將采用處于相
同行業(yè)、基本面特征相似、收益率相關(guān)性較高或歷史Beta相近的股票或股票籃子
3－50
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
進(jìn)行替代投資。
⑤其他調(diào)整
在基金的運(yùn)作過程中，因其他原因所導(dǎo)致的必須對(duì)當(dāng)前的投資組合進(jìn)行調(diào)整
時(shí)，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況，以提高跟蹤精度為目標(biāo)進(jìn)行相應(yīng)的臨時(shí)調(diào)整。
3、跟蹤誤差管理
對(duì)跟蹤誤差的有效管理是指數(shù)型基金管理運(yùn)作重點(diǎn)和核心內(nèi)容?；鸸芾砣?
首先將具體歸納基金跟蹤誤差的來源，并分析誤差來源的可控制性，再針對(duì)可以
進(jìn)行控制的跟蹤誤差來源進(jìn)行相應(yīng)的管理和控制。
①費(fèi)用導(dǎo)致的誤差管理
在基金的管理過程中需要支付傭金等交易相關(guān)的各種費(fèi)用，由于交易費(fèi)用所
造成的跟蹤誤差只能通過盡可能減少交易頻率的方式進(jìn)行控制，但過低的調(diào)整頻
率往往導(dǎo)致跟蹤組合與跟蹤標(biāo)的的理論組合的偏離度加大，并加大跟蹤誤差。因
此，基金管理人將合理優(yōu)化交易策略，通過設(shè)定最小調(diào)整比例限額等方式，減少
不必要的交易成本支出，從而降低由此而導(dǎo)致的跟蹤誤差加大的程度。
此外，基金管理人還將部分借鑒主動(dòng)投資管理的經(jīng)驗(yàn)，在合理的比例范圍內(nèi)
對(duì)部分成分股的權(quán)重進(jìn)行微調(diào)，通過適當(dāng)?shù)闹鲃?dòng)偏離，以期在有效控制跟蹤誤差
的前提下適當(dāng)創(chuàng)造部分主動(dòng)管理收益以彌補(bǔ)交易費(fèi)用支出，減少由此而導(dǎo)致的跟
蹤組合偏離。
②現(xiàn)金流導(dǎo)致的誤差管理
由于基金每日的申購、贖回、現(xiàn)金分紅、成分股買賣等因素的影響，基金組
合會(huì)產(chǎn)生現(xiàn)金的流入和流出，并對(duì)組合的跟蹤誤差產(chǎn)生一定影響。由于業(yè)績(jī)比較
基準(zhǔn)是假設(shè)95％倉位股票投資的理論投資組合且這一比例保持恒定，因此若基金
組合內(nèi)存在過多的現(xiàn)金留存會(huì)對(duì)跟蹤的效果產(chǎn)生干擾。為提高跟蹤的精度，基金
經(jīng)理將在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，保持現(xiàn)金性資產(chǎn)的配置比例盡可能接近于5％。
3－51
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
在應(yīng)對(duì)日常的申購贖回過程中，基金管理人需要對(duì)跟蹤組合進(jìn)行頻率較高的
調(diào)整。由于標(biāo)的指數(shù)的日終點(diǎn)位是以成分股的收盤價(jià)進(jìn)行計(jì)算，若在日常調(diào)整中
股票的交易價(jià)格無法達(dá)到或接近收盤價(jià)，則會(huì)對(duì)跟蹤精度產(chǎn)生影響。為控制這一
因素的影響，基金經(jīng)理將以算法交易策略為基礎(chǔ)，并充分結(jié)合基金經(jīng)理和交易人
員對(duì)日內(nèi)價(jià)格走勢(shì)的主觀判斷，以盡量達(dá)到日均實(shí)現(xiàn)價(jià)格接近實(shí)際收盤價(jià)的目
標(biāo)。
③成分股調(diào)整導(dǎo)致的誤差管理
由于標(biāo)的指數(shù)會(huì)定期或不定期產(chǎn)生調(diào)整，從而造成成分股及其權(quán)重的變化，
基金組合也必須隨之進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。由于短期內(nèi)集中買入調(diào)入指數(shù)的成分股或
賣出調(diào)出的成分股會(huì)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)生巨大的沖擊，形成較大的沖擊成本并會(huì)導(dǎo)致
短期內(nèi)跟蹤誤差的迅速提高。為盡可能減少集中調(diào)整的沖擊，基金管理人將采用
分批漸進(jìn)的交易方式進(jìn)行跟蹤組合調(diào)整。基金管理人將充分利用調(diào)整公告發(fā)布日
和記入指數(shù)日之間的時(shí)間間隔，根據(jù)價(jià)格和流動(dòng)性狀況科學(xué)地選擇交易時(shí)點(diǎn)，分
批次地逐步完成實(shí)現(xiàn)目標(biāo)組合所需要的交易，以降低由成分股調(diào)整而導(dǎo)致的跟蹤
誤差。
④成分股替代導(dǎo)致的誤差管理
標(biāo)的指數(shù)的部分成分股由于法律法規(guī)的限制無法作為本基金的投資標(biāo)的，部
分成分股可能會(huì)因?yàn)榇嬖趪?yán)重的流動(dòng)性困難，或因漲跌停、停牌等原因?qū)е卤净?
金無法按指數(shù)成分股要求進(jìn)行投資。在這種情況下，基金經(jīng)理將采用其他相似股
票或股票組合進(jìn)行替代。但由于替代股票和被替代股票特征的不同，業(yè)績(jī)表現(xiàn)可
能會(huì)出現(xiàn)較大的差異，并影響整個(gè)基金組合的跟蹤精度。為減少由于此種原因所
導(dǎo)致的跟蹤誤差，基金經(jīng)理將遵循以下原則進(jìn)行操作：
ⅰ.被替代成分股和替代股票或股票籃子應(yīng)從屬于同一或近似行業(yè)，主營(yíng)業(yè)
務(wù)相同或有較高的關(guān)聯(lián)程度；
ⅱ.通過考察替代股票與被替代成分股的歷史業(yè)績(jī)相關(guān)性、Beta近似程度等
3－52
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
指標(biāo)，挑選出與被替代成分股風(fēng)險(xiǎn)收益特征相近的替代股票，或確定替代股票籃
子的權(quán)重構(gòu)成；
ⅲ.對(duì)備選的替代股票的近期流動(dòng)性進(jìn)行考察，通過考察近期換手率、成交
金額和流動(dòng)性指標(biāo)等因素，選擇出近期流動(dòng)性較好，沖擊成本較低的替代股票；
ⅳ.替代股票或股票籃子的投資比例應(yīng)與被替代成分股占指數(shù)的權(quán)重相同
或相近。
⑤其他原因?qū)е碌恼`差
除上述原因以外，在本基金的實(shí)際運(yùn)作過程中，還可能會(huì)因?yàn)楣蕛r(jià)值估值、
零碎股處理等其他原因?qū)е庐a(chǎn)生跟蹤誤差?；鸸芾砣藢⒃谔岣吒櫨鹊脑瓌t
指導(dǎo)下，通過主動(dòng)有效的措施盡可能減少這些原因所導(dǎo)致的跟蹤誤差。
4、現(xiàn)金頭寸管理
由于法律法規(guī)限制和指數(shù)型基金正常運(yùn)作的需要，往往需要在基金組合中保
持5％以上的現(xiàn)金留存，其主要作用包括：應(yīng)付潛在贖回需求、計(jì)提管理費(fèi)和托
管費(fèi)等各類費(fèi)用的需求、支付交易成本、應(yīng)對(duì)上市公司配股和增發(fā)等行為。因此，
必要的現(xiàn)金留存是基金正常運(yùn)作的必需。但過多的現(xiàn)金留存也會(huì)在標(biāo)的指數(shù)上漲
時(shí)形成現(xiàn)金拖累，在下跌時(shí)形成現(xiàn)金提升，對(duì)控制跟蹤誤差產(chǎn)生不利的影響。
為有效控制現(xiàn)金留存的影響，基金管理人將采用積極的現(xiàn)金頭寸管理手段。
一是合理控制現(xiàn)金倉位，根據(jù)申購贖回等情況科學(xué)預(yù)判近期的現(xiàn)金流狀況，并結(jié)
合指數(shù)的走勢(shì)和成分股的流動(dòng)性狀況進(jìn)行合理的現(xiàn)金留存，最大限度降低現(xiàn)金的
持有比例；二是在法律法規(guī)或市場(chǎng)條件允許的條件下，通過現(xiàn)金權(quán)益化的方式降
低現(xiàn)金拖累的影響。
5、債券投資管理
本基金可以投資于剩余期限在一年以內(nèi)的政府債券，其主要的作用為現(xiàn)金的
替代資產(chǎn)，其投資的目的是在實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)更高的流動(dòng)性而非收益性，且其占基金資
產(chǎn)的比例必須保持在5％以下。基金管理人將優(yōu)先選擇信用等級(jí)較高、剩余期限
3－53
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
較短、流動(dòng)性較好的政府債券進(jìn)行投資，并通過對(duì)基金現(xiàn)金需求的科學(xué)分析，合
理分配基金資產(chǎn)在債券上的配置比例。
（五）投資管理程序
1、投資決策依據(jù)
（1）國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和基金合同的有關(guān)規(guī)定。
（2）宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、證券市場(chǎng)走勢(shì)。
2、投資管理程序
（1）投資研究管理架構(gòu)
根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》的要求，結(jié)合
本公司的實(shí)際情況，本公司在投資研究管理上采取了由投資決策委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的
逐級(jí)授權(quán)制度，分別設(shè)立投資決策委員會(huì)、投資業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人和基金經(jīng)理等多個(gè)層
級(jí)，并在全面貫徹授權(quán)制度的基礎(chǔ)上實(shí)行基金經(jīng)理負(fù)責(zé)制，充分發(fā)揮基金經(jīng)理的
創(chuàng)造性和主觀能動(dòng)性；在業(yè)務(wù)部門設(shè)置上，本公司遵循投資、研究和交易相互獨(dú)
立的原則，分別設(shè)立了投資部、研究部和交易室三個(gè)部門獨(dú)立從事相關(guān)業(yè)務(wù)，并
在相互之間建立了嚴(yán)格的防火墻制度；在具體投資品種的篩選上，本公司嚴(yán)格遵
循股票庫制度，以確?；鸾?jīng)理投資的科學(xué)性和穩(wěn)健性。本基金為跟蹤中證500
指數(shù)的被動(dòng)型基金產(chǎn)品，股票投資中不低于80％必須投資于中證500指數(shù)成分
股；本公司還采用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和監(jiān)控，并設(shè)立監(jiān)察稽核
部對(duì)投資的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和事后監(jiān)察，以做到投資合法合規(guī)。本公司還針對(duì)
公司的各類風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)立了專門的風(fēng)險(xiǎn)控制部門。
（2）投資決策機(jī)制
依照逐級(jí)授權(quán)的原則，本公司的投資決策機(jī)制分別由投資決策委員會(huì)、投資
業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人和基金經(jīng)理三個(gè)層面具體實(shí)施：
1）投資決策委員會(huì)
投資決策委員會(huì)是全公司基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)，公司基金及受托資產(chǎn)投
資行為必須經(jīng)過投資決策委員會(huì)授權(quán)，投資相關(guān)人員必須嚴(yán)格按照該委員會(huì)制定
的原則和決策從事投資活動(dòng)。投資決策委員會(huì)由公司總經(jīng)理、投資總監(jiān)、投資部
和研究部負(fù)責(zé)人、基金經(jīng)理等人員組成（督察長(zhǎng)列席會(huì)議），定期或不定期召開
會(huì)議討論和決定基金投資中的重大問題，包括制定總體投資方案、確定資產(chǎn)和行
3－54
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
業(yè)配置原則、審定基金經(jīng)理的投資提案、批準(zhǔn)基金經(jīng)理的超權(quán)限投資等。
2）投資業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人
投資業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人由投資總監(jiān)擔(dān)任，其主要職責(zé)是參加投資決策委員會(huì)、制定
投資研究業(yè)務(wù)規(guī)則并監(jiān)督實(shí)行、負(fù)責(zé)投資研究等部門的日常管理、審批基金經(jīng)理
超權(quán)限投資等。
3）基金經(jīng)理
本公司實(shí)行授權(quán)制度下的基金經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司制定制度對(duì)基金經(jīng)理的職責(zé)
和權(quán)限進(jìn)行規(guī)定，投資決策委員會(huì)對(duì)基金經(jīng)理的投資方案進(jìn)行原則性決策，基金
經(jīng)理在遵循上述要求的前提下負(fù)責(zé)具體的證券投資事務(wù)，執(zhí)行和優(yōu)化組合配置方
案，并對(duì)其投資業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)。基金經(jīng)理可以在特殊情況下授權(quán)基金經(jīng)理助理暫時(shí)代
為履行投資職責(zé)，但必須遵守公司的規(guī)定，不得采用無條件和無時(shí)限的授權(quán)。
（3）研究機(jī)制
本公司設(shè)立研究部，具體負(fù)責(zé)公司的研究業(yè)務(wù)，具體包括投資策略研究，提
供包括宏觀經(jīng)濟(jì)、資本市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)配置等策略報(bào)告，為投資部門把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)服
務(wù)；開展對(duì)行業(yè)、上市公司、固定收益產(chǎn)品、衍生產(chǎn)品的研究，為投資部門、投
資決策委員會(huì)提供投資建議；
（4）投資基本流程
1）標(biāo)的指數(shù)研究
基金經(jīng)理、行業(yè)研究員和金融工程研究人員對(duì)于標(biāo)的指數(shù)進(jìn)行深入的研究，
充分依托公司內(nèi)部研究平臺(tái)并利用券商等外部研究報(bào)告，對(duì)標(biāo)的指數(shù)的成分股基
本面、市場(chǎng)流動(dòng)性、權(quán)重變動(dòng)等狀況進(jìn)行研究，詳細(xì)分析基金的跟蹤誤差來源及
改進(jìn)手段，并撰寫相應(yīng)的研究報(bào)告以供投資決策委員會(huì)和基金經(jīng)理等作為決策依
據(jù)；
2）投資決策
投資決策委員會(huì)定期或臨時(shí)召開會(huì)議，根據(jù)標(biāo)的指數(shù)研究報(bào)告、基金績(jī)效評(píng)
估結(jié)果等，對(duì)下一階段基金的投資原則進(jìn)行決策。基金經(jīng)理再根據(jù)投資決策委員
會(huì)的決議和授權(quán)進(jìn)行具體的組合構(gòu)建。
3）組合構(gòu)建
基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會(huì)的決議，具體構(gòu)建對(duì)于標(biāo)的指數(shù)的跟蹤投資組
3－55
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
合。對(duì)標(biāo)的指數(shù)的跟蹤采用全樣本復(fù)制的模式，但也可以根據(jù)實(shí)際情況采用其他
優(yōu)化方法對(duì)于標(biāo)的指數(shù)進(jìn)行復(fù)制，其目的在于減少交易成本并防范投資風(fēng)險(xiǎn)，降
低基金凈值與標(biāo)的指數(shù)的偏離度。
4）交易執(zhí)行
集中交易室接受基金經(jīng)理下達(dá)的交易指令。集中交易室接到指令后，首先應(yīng)
對(duì)指令予以審核，然后再具體執(zhí)行。集中交易室應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)情況隨時(shí)向基金經(jīng)理
通報(bào)交易指令的執(zhí)行情況及對(duì)該項(xiàng)交易的判斷和建議，以便基金經(jīng)理及時(shí)調(diào)整交
易策略。
5）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)實(shí)時(shí)跟蹤
公司風(fēng)險(xiǎn)控制部門通過數(shù)量化的手段持續(xù)跟蹤基金凈值與標(biāo)的指數(shù)的偏離
度，對(duì)于實(shí)際跟蹤誤差出現(xiàn)大于風(fēng)控限額的情況，風(fēng)險(xiǎn)控制部門將及時(shí)對(duì)基金經(jīng)
理和投資部門進(jìn)行提示。
6）定期投資績(jī)效評(píng)估
公司風(fēng)險(xiǎn)控制部門定期對(duì)于本基金的投資績(jī)效進(jìn)行數(shù)量化的分析，計(jì)算前一
階段本基金的跟蹤誤差狀況，判斷基金是否有效地實(shí)現(xiàn)了投資目標(biāo)，并利用數(shù)量
化模型對(duì)跟蹤誤差進(jìn)行分解和歸因分析，確認(rèn)跟蹤誤差的來源和貢獻(xiàn)度。風(fēng)險(xiǎn)控
制部門將投資績(jī)效評(píng)估的結(jié)果及時(shí)上報(bào)投資決策委員會(huì)并通報(bào)投資部門。
7）投資組合調(diào)整
基金經(jīng)理將結(jié)合成份股基本面情況、流動(dòng)性狀況、基金申購和贖回的現(xiàn)金流
量情況以及組合投資績(jī)效評(píng)估的結(jié)果，對(duì)投資組合進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整。
8）風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)察稽核
公司設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，定期召開會(huì)議討論公司的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)問題；公司風(fēng)
險(xiǎn)控制部門具體負(fù)責(zé)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前識(shí)別、事中監(jiān)控和事后檢查；公司督察
長(zhǎng)和監(jiān)察稽核部門負(fù)責(zé)對(duì)投資、研究環(huán)節(jié)的全面事前、事中和事后的合規(guī)監(jiān)督檢
查，及時(shí)向公司管理層和董事會(huì)上報(bào)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)性問題并持續(xù)督促相關(guān)部門予以
解決。
（六）業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為95％×中證500指數(shù)＋5％×同期銀行活期存款利率
中證500指數(shù)采用自由流通股本分級(jí)靠檔的方法調(diào)整成份股股本，并采用派
3－56
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
許加權(quán)綜合價(jià)格指數(shù)公式進(jìn)行計(jì)算，指數(shù)基期為2004年12月31日，指數(shù)基點(diǎn)
為1000。中證500指數(shù)是中證指數(shù)公司發(fā)布的中證規(guī)模指數(shù)中專門反映小市值
股票整體走勢(shì)的指數(shù)，其成分股大多由滬深兩市的優(yōu)質(zhì)中小市值上市公司構(gòu)成，
代表了我國未來新興經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，具有高成長(zhǎng)性和高波動(dòng)性的雙重特征。本基
金以中證500指數(shù)作為跟蹤標(biāo)的，同時(shí)由于相關(guān)法規(guī)的要求，本基金股票投資的
最高比例被設(shè)定為95％，因此在業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)中中證500指數(shù)的比例被設(shè)定為
95％，剩余5％的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)則采用同期銀行活期存款利率，以反映不少于基
金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資。
未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之
外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求或法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的情形除外）、
指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自相關(guān)情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)
向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其
他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行
表決。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實(shí)施前，基金
管理人應(yīng)按照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持
有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作。
盡管有前述約定，若標(biāo)的指數(shù)變更對(duì)基金投資無實(shí)質(zhì)性不利影響（包括但不
限于編制機(jī)構(gòu)變更、指數(shù)更名等）且在不損害基金份額持有人利益的前提下，基
金管理人可在取得基金托管人同意后變更標(biāo)的指數(shù)，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)也將相應(yīng)變
更，而無需召開基金份額持有人大會(huì)審議，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并及時(shí)公告。
（七）風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金為較高風(fēng)險(xiǎn)、較高收益的股票型基金產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)收益水平高于貨幣
市場(chǎng)基金、債券型基金和混合型基金。
（八）投資禁止行為與限制
（1）禁止用本基金財(cái)產(chǎn)從事以下行為
1）承銷證券；
2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；
3－57
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
5）向本基金的基金管理人、基金托管人出資或者買賣本基金的基金
管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；
6）買賣與本基金的基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者
與本基金的基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)
行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
8）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活
動(dòng)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適當(dāng)程序
后可不受上述規(guī)定的限制。
（2）基金投資組合比例限制
1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成分股和備選股的比例不低于基金資產(chǎn)的
90%；除股票以外的其他資產(chǎn)投資比例范圍為基金資產(chǎn)的5％－
10%，其中現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基
金資產(chǎn)凈值的5％，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等；
2）本基金參與股票發(fā)行申購，所申報(bào)的金額不超過本基金總資產(chǎn)，
本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的
總量；
3）在全國銀行間同業(yè)市場(chǎng)中的債券回購最長(zhǎng)期限為1年，債券回購
到期后不展期；
4）在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行債券回購融入的資金余額不超過基金資產(chǎn)凈值
的40%；
5）基金的投資組合中保留的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券
的比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備
付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
6）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基
金資產(chǎn)凈值的0.5%；本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基
金資產(chǎn)凈值的3%；本公司管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得
3－58
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
超過該權(quán)證的10%。其他權(quán)證的投資比例，遵從法規(guī)或監(jiān)管部門的
相關(guān)規(guī)定；
7）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不
得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；本基金投資于同一原始權(quán)益人
的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本公
司管理的全部證券投資基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支
持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；本基金持
有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，中
國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊品種除外；
8)本基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投
資標(biāo)準(zhǔn)，將在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
9)流通受限證券投資遵照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限
證券有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)基金字[2006]141號(hào)）及相關(guān)規(guī)定執(zhí)
行；
10）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)
凈值的15%。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)
等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，
基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交
易對(duì)手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合
同約定的投資范圍保持一致；
12）法律、法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他比例限制。
（3）法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制規(guī)定（第1）項(xiàng)除外）時(shí)，
本基金不受上述投資組合限制并相應(yīng)修改限制規(guī)定。
（九）投資組合比例調(diào)整
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的約定。除上述（八）的（2）中第5）、8）、10）、11）項(xiàng)之外，因
證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金
投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)
3－59
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
進(jìn)行調(diào)整，法律法規(guī)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3－60
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十三、基金的財(cái)產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指本基金擁有的各類有價(jià)證券及票據(jù)價(jià)值、銀行存款本息、
債券的應(yīng)計(jì)利息、基金應(yīng)收款項(xiàng)、繳存的保證金以及其他投資所形成的價(jià)值總和。
其構(gòu)成主要有：
（1）銀行存款及其應(yīng)計(jì)利息；
（2）結(jié)算備付金及其應(yīng)計(jì)利息；
（3）根據(jù)有關(guān)規(guī)定繳存的保證金及其應(yīng)收利息；
（4）應(yīng)收證券交易清算款；
（5）應(yīng)收申購基金款；
（6）股票投資及其估值調(diào)整；
（7）債券投資及其估值調(diào)整和應(yīng)計(jì)利息；
（8）其他投資及其估值調(diào)整；
（9）其他資產(chǎn)等。
（二）基金資產(chǎn)凈值
本基金基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的賬戶
基金托管人以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立本基金的銀行存款托管賬戶；
以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立基金結(jié)算備付金賬
戶，以本基金的名義在基金托管人托管系統(tǒng)中開立二級(jí)結(jié)算備付金賬戶；以基金
托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立證券賬戶，以
本基金的名義開立銀行間債券托管賬戶并報(bào)中國人民銀行備案。開立的上述基金
財(cái)產(chǎn)賬戶與基金管理人、基金托管人、代銷機(jī)構(gòu)和注冊(cè)登記人自有的財(cái)產(chǎn)賬戶以
及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。
如國家相關(guān)法律法規(guī)調(diào)整，基金管理人和基金托管人有權(quán)依據(jù)新規(guī)定執(zhí)行。
（四）基金財(cái)產(chǎn)的保管及處分
3－61
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（1）本基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人及基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并由基金托
管人保管。
（2）基金管理人、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取
得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸基金財(cái)產(chǎn)。
（3）基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破
產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算范圍。
（4）基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵
銷；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，
不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
3－62
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十四、基金資產(chǎn)的估值
(一)估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場(chǎng)所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對(duì)外披露基金凈值的非營(yíng)業(yè)日。
(二)估值對(duì)象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資
產(chǎn)。
(三)估值方法
1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交
易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未
發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境
發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近
交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
（2）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒有交
易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值。
如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
（3）交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中
所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后
經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債
券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，
可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允
價(jià)格；
（4）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠
計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
3－63
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）
估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)
值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交
易所上市的同一股票的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，
按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
3、全國銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用
估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
4、同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別估
值。
5、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估
值。
6、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知
對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。
(四)估值程序
1.各類基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日
該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。
國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3－64
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2.基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)基金
資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤
后，由基金管理人對(duì)外公布。
(五)估值錯(cuò)誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)某一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤。
本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1.估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)
據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
2.估值錯(cuò)誤處理原則
(1)估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)
協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得
到更正。
(2)估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。
(3)因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或
不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)任方
3－65
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)?
利返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美?
返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
(4)估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3.估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
(1)查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的
原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
(2)根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)
行評(píng)估；
(3)根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更
正和賠償損失；
(4)根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4.基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
(1)某一類基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，
通報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
(2)錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托
管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管
理人應(yīng)當(dāng)公告。
(3)前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
(六)暫停估值的情形
1.基金投資所涉及的證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3.當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一
致的；
4.中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
3－66
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
(七)基金凈值的確認(rèn)
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)
進(jìn)行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)開放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值并發(fā)
送給基金托管人。基金托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由
基金管理人對(duì)基金凈值予以公布。
3－67
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十五、基金費(fèi)用與稅收
（一）基金費(fèi)用的種類
（1）基金管理人的管理費(fèi)；
（2）基金托管人的托管費(fèi)；
（3）基金的銷售服務(wù)費(fèi)；
（4）基金的證券交易費(fèi)用；
（5）除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，基金合同生效以后的與基金相
關(guān)的信息披露費(fèi)用；
（6）基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
（7）基金合同生效以后的與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)；
（8）基金銀行匯劃費(fèi)用；
（9）按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定可以列入的其他費(fèi)用。
上述費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
（1）基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)率為年費(fèi)率0.75%。
在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法
如下：
H＝E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每個(gè)月月末，按月支付。于次月首日起5
個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（2）基金托管人的基金托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)率為年費(fèi)率0.15%。
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法
如下：
H＝E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
3－68
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每個(gè)月月末，按月支付。于次月首日起5
個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
（3）基金的銷售服務(wù)費(fèi)
銷售服務(wù)費(fèi)可用于本基金市場(chǎng)推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項(xiàng)費(fèi)
用。A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基
金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費(fèi)率計(jì)提。
本基金C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)具體收取/返還方式：
（1）直銷機(jī)構(gòu)
對(duì)于C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資人贖回基金份額或基金合同終
止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資人。
（2）其他銷售機(jī)構(gòu)
對(duì)于投資人持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的C類基金份額
計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，自動(dòng)在次月初5
個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃
撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)扣劃
后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
對(duì)于投資人持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在
投資人贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資
人。
（4）本條第（一）款第（4）至第（9）項(xiàng)費(fèi)用由基金管理人和基金托管人
根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基
3－69
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。
基金合同生效之前的律師費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等不得從基金財(cái)產(chǎn)中列
支。基金標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（四）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)的調(diào)整
在符合相關(guān)法律法規(guī)和履行了必備的程序的條件下，基金管理人和基金托管
人可協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)率，無須召開基金
份額持有人大會(huì)?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費(fèi)率實(shí)施日前2日在指定媒體上刊
登公告。
（五）其他費(fèi)用
按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定，基金管理人可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支其他
的費(fèi)用，并按照相關(guān)的法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行公告或備案。
（六）稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，依照國家法律法規(guī)的規(guī)定履行納稅義
務(wù)。
3－70
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十六、基金收益與分配
（一）收益的構(gòu)成
（1）基金收益包括：基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券差價(jià)、
銀行存款利息以及其他收入。
（2）因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來的成本或費(fèi)用的節(jié)約應(yīng)計(jì)入收益。
（3）基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)
用等項(xiàng)目后的余額。
（二）收益分配原則
（1）基金收益分配采用現(xiàn)金方式或紅利再投資方式（指將現(xiàn)金紅利按分紅
權(quán)益再投資日經(jīng)過除權(quán)后的各類基金份額凈值為計(jì)算基準(zhǔn)自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的
基金份額進(jìn)行再投資），基金份額持有人可選擇現(xiàn)金方式或紅利再投資方式；基
金份額持有人事先未做出選擇的，默認(rèn)的分紅方式為現(xiàn)金方式；
（2）由于本基金C類基金份額收取銷售服務(wù)費(fèi)，而A類基金份額不收取銷
售服務(wù)費(fèi)，各基金份額類別對(duì)應(yīng)的可供分配利潤(rùn)將有所不同。本基金同一類別每
一基金份額享有同等分配權(quán)；
（3）在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金收益每年最多分配6次，每
次收益分配最低比例為收益分配基準(zhǔn)日可供分配利潤(rùn)的20%。收益分配基準(zhǔn)日可
供分配利潤(rùn)指當(dāng)日資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低
數(shù)；
（4）基金收益分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收
益分配凈額后均不能低于面值；
（5）若基金合同生效不滿3個(gè)月則可不進(jìn)行收益分配；
（6）分紅權(quán)益登記日申請(qǐng)申購的基金份額不享受當(dāng)次分紅，分紅權(quán)益登記
日申請(qǐng)贖回的基金份額享受當(dāng)次分紅；
（7）基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)日（即期末可供分配利潤(rùn)計(jì)算截至
日）的時(shí)間不得超過15個(gè)工作日；
（8）法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3－71
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（三）收益分配方案
基金收益分配方案中載明基金收益的范圍、基金收益分配對(duì)象、分配原則、
分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式及有關(guān)手續(xù)費(fèi)等內(nèi)容。由于不
同基金份額類別對(duì)應(yīng)的可分配收益不同，基金管理人可對(duì)各類基金份額相應(yīng)制定
不同的收益分配方案。
（四）收益分配方案的確定與公告
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實(shí)后確定，基金管
理人應(yīng)依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定公告。
（五）收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
收益分配時(shí)發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自行承擔(dān)。當(dāng)基金
份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，
基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利按權(quán)益登記日除權(quán)后的各類
基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。
3－72
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十七、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)
（一）基金會(huì)計(jì)政策
（1）基金的會(huì)計(jì)年度為公歷每年1月1日至12月31日。
（2）基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。
（3）會(huì)計(jì)制度按國家有關(guān)的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（4）本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算。
（5）本基金會(huì)計(jì)責(zé)任人為基金管理人。
（6）基金管理人應(yīng)保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按
照有關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表，基金托管人定期與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核
算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)并以書面方式確認(rèn)。
（二）基金年度審計(jì)
（1）基金管理人聘請(qǐng)與基金管理人、基金托管人相獨(dú)立的、具有證券、期
貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師等機(jī)構(gòu)對(duì)基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表及
其他規(guī)定事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)；
（2）會(huì)計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意；
（3）基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，須通知基金托管人。
基金管理人應(yīng)在更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所后按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒
體公告。
3－73
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十八、基金的信息披露
（一）披露原則
基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、基
金合同及其他有關(guān)規(guī)定。
基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息
通過中國證監(jiān)會(huì)指定的全國性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱“指定報(bào)刊”）和指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站
（以下簡(jiǎn)稱“指定網(wǎng)站”，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會(huì)
基金電子披露網(wǎng)站）等媒介披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和
方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
本基金信息披露義務(wù)人承諾在公開披露基金信息的過程中不得有下列行為：
（1）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
（2）對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；
（3）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（4）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者代銷機(jī)構(gòu)；
（5）登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字；
（6）中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。
本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時(shí)采用外文文本的，基金信息
披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本
為準(zhǔn)。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。
（二）基金募集信息披露
（1）基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售
的3日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定媒體上；基金管理人、基金
托管人應(yīng)當(dāng)將基金合同、基金托管協(xié)議登載在各自公司網(wǎng)站上。
（2）基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，
并在披露招募說明書的當(dāng)日登載于指定媒體上。
（3）基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效的次日在指定媒體上登載基金合同生
3－74
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
效公告。
（4）《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)
生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)
品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d在基金銷
售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；除重大變更事項(xiàng)之外，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料
概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基
金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。
（三）定期報(bào)告
基金定期報(bào)告由基金管理人按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)頒布的有關(guān)證券投
資基金信息披露內(nèi)容與格式的相關(guān)文件的規(guī)定單獨(dú)編制，由基金托管人復(fù)核。基
金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告（含資產(chǎn)組合季
度報(bào)告）。
（1）基金年度報(bào)告：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完
成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登載于指定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載
在指定報(bào)刊上?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)
務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
（2）基金中期報(bào)告：基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制
完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登
載在指定報(bào)刊上。
（3）基金季度報(bào)告：基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編
制完成基金季度報(bào)告，將季度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告
登載在指定報(bào)刊上。
（4）基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、
中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
（5）基金持續(xù)運(yùn)作過程中，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中
披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。
（6）基金運(yùn)作期間，如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過
基金總份額20%的情形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在基金
定期報(bào)告“影響投資者決策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者的類別、報(bào)告期
3－75
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及產(chǎn)品的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國證監(jiān)會(huì)
認(rèn)定的特殊情形除外。
（四）基金凈值信息公告
基金合同生效后,在開始辦理基金份額申購或者贖回前,基金管理人應(yīng)當(dāng)至少
每周在指定網(wǎng)站公告一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開放日
的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的各類基金
份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站公告半
年度和年度最后一日各類基金份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。
（五）臨時(shí)報(bào)告與公告
基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)按規(guī)定編制臨時(shí)報(bào)告書，并登載
在指定報(bào)刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
（1）基金份額持有人大會(huì)的召開及決定的事項(xiàng)；
（2）基金合同終止、基金清算；
（3）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；
（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會(huì)計(jì)師
事務(wù)所；
（5）基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值
等事項(xiàng)，基金托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（7）基金管理公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、變更公司的實(shí)際控
制人；
（8）基金募集期延長(zhǎng)；
（9）基金管理人高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)；
3－76
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（10）基金管理人的董事在最近12個(gè)月內(nèi)變更超過百分之五十；
（11）基金管理人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近
12個(gè)月內(nèi)變動(dòng)超過百分之三十；
（12）涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
（13）基金管理人或其高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托
管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
（14）基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，但中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（15）基金收益分配事項(xiàng)；
（16）管理費(fèi)、托管費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)
提方式和費(fèi)率發(fā)生變更；
（17）某一類基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)該類基金份額凈值0.5%；
（18）基金開始辦理申購、贖回；
（19）基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
（20）基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)；
（21）基金暫停接受申購、贖回申請(qǐng)或重新接受申購、贖回申請(qǐng)；
（22）本基金發(fā)生涉及基金申購、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等的
重大事項(xiàng)；
（23）調(diào)整本基金份額類別設(shè)置；
（24）基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的
價(jià)格產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
（六）澄清公告
在基金存續(xù)期內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息可能對(duì)基
金份額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基金份額持有人權(quán)
益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清，并將有關(guān)情
況立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
3－77
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（七）清算報(bào)告
基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性
公告登載在指定報(bào)刊上。
（八）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息
（九）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。投資人可免費(fèi)查閱。在
支付工本費(fèi)后，可在合理時(shí)間內(nèi)取得上述文件復(fù)印件。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
(九)暫?；蜓舆t信息披露的情形
1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金
資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障
基金份額持有人的利益，已決定延遲估值；
4、出現(xiàn)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)的緊急事故；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。
3－78
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
十九、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）基金合同的變更
（1）基金合同變更涉及本基金合同第八節(jié)第（二）項(xiàng)規(guī)定的對(duì)基金合同當(dāng)
事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議同意。變更基金
合同的基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，并自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日
起生效。
（2）除上述第（1）項(xiàng)規(guī)定的情形外，經(jīng)基金管理人和基金托管人同意可對(duì)
基金合同的內(nèi)容進(jìn)行變更，該等變更應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)由基金管理人進(jìn)行公告并報(bào)中
國證監(jiān)會(huì)備案。
（二）基金合同的終止
有下列情形之一的，履行相關(guān)程序后，本基金合同終止：
（1）基金份額持有人大會(huì)決定終止；
（2）基金管理人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人承接的；
（3）基金托管人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金托管人承接的；
（4）出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之
外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求或法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的情形除外）、
指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)對(duì)解決方案進(jìn)行
表決；
（5）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
（1）基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)
基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算組
1）自基金合同終止情形發(fā)生之日起30個(gè)工作日內(nèi)由基金管理人組織
成立基金財(cái)產(chǎn)清算組，在基金財(cái)產(chǎn)清算組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金
管理人和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行
保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé)。
3－79
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
2）基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、基金注冊(cè)登記
人、具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國證
監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人員。
3）基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。
基金財(cái)產(chǎn)清算組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
（3）清算程序
1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
2）基金財(cái)產(chǎn)清算組根據(jù)基金財(cái)產(chǎn)的情況確定清算期限；
3）基金財(cái)產(chǎn)清算組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
4）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和變現(xiàn)；
5）基金清算組做出清算報(bào)告；
6）會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；
7）律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法律意見書；
8）將基金清算結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；
9）公布基金清算公告；
10）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
（4）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，
清算費(fèi)用由基金清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（5）基金剩余財(cái)產(chǎn)的分配
基金財(cái)產(chǎn)按如下順序進(jìn)行清償：
1）支付基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用；
2）繳納基金所欠稅款；
3）清償基金債務(wù)；
4）清算后如有余額，按各類基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)
行分配。
其中，對(duì)于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)申購的C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，或
者通過其他銷售機(jī)構(gòu)申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計(jì)提的
銷售服務(wù)費(fèi)，都將在基金合同終止時(shí)隨剩余資產(chǎn)分配款一并返還給投資者。
3－80
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（6）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
基金財(cái)產(chǎn)清算組成立后2日內(nèi)應(yīng)就基金財(cái)產(chǎn)清算組的成立進(jìn)行公告；清算過
程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算組做出的清算報(bào)告經(jīng)具有證券、
期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法律意見書后，報(bào)中國
證監(jiān)會(huì)備案并公告。
（7）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件由基金托管人保存不少于15年。
3－81
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
二十、業(yè)務(wù)規(guī)則
本基金合同當(dāng)事人應(yīng)遵守《農(nóng)銀匯理基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)
則》（簡(jiǎn)稱“業(yè)務(wù)規(guī)則”）。業(yè)務(wù)規(guī)則由基金管理人在符合法律法規(guī)及基金合同規(guī)
定的前提下制定、修改和解釋。
3－82
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
二十一、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》等法
律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同的約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金
份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
（二）由于基金合同當(dāng)事人違反基金合同，給其他基金合同當(dāng)事人造成損失的，
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。當(dāng)發(fā)生下列情況時(shí)，當(dāng)事人可以免責(zé)：
（1）基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、市場(chǎng)交易規(guī)則作
為或不作為而造成的損失等；
（2）在沒有故意或過失的情況下，基金管理人由于按照本基金合同規(guī)定的
投資原則進(jìn)行的投資所造成的損失等；
（3）不可抗力。
（三）在發(fā)生一方或者多方當(dāng)事人違約的情況下，基金合同能夠履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)
履行。
（四）本合同當(dāng)事人一方違約后，其他當(dāng)事方應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)措施防止損失的擴(kuò)大；
沒有采取適當(dāng)措施致使損失擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。守約方因防止
損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
3－83
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
二十二、爭(zhēng)議的處理
（一）本基金合同適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）本基金合同的當(dāng)事人之間因本基金合同產(chǎn)生的或與本基金合同有關(guān)的爭(zhēng)議
可首先通過友好協(xié)商或調(diào)解解決。自一方書面要求協(xié)商解決爭(zhēng)議之日起六十日內(nèi)
如果爭(zhēng)議未能以協(xié)商或調(diào)解方式解決，則任何一方有權(quán)將爭(zhēng)議提交設(shè)在上海的中
國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海分會(huì)，根據(jù)提交仲裁時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲
裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。仲裁費(fèi)用由敗訴方承
擔(dān)。
（三）除爭(zhēng)議所涉內(nèi)容之外，本基金合同的其他部分應(yīng)當(dāng)由本基金合同當(dāng)事人繼
續(xù)履行。
3－84
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
二十三、基金合同的效力
（一）本基金合同是基金合同當(dāng)事人之間的法律文件。基金合同于基金募集結(jié)束
后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并獲中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)后生效。
（二）本基金合同自生效之日起對(duì)包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有
人在內(nèi)的基金合同各方當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（三）本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)
備案并公告之日止。
（四）本基金合同正本一式六份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式二份外，基金管理人、
基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
（五）基金合同可印制成冊(cè)，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投資人查
閱，基金合同條款及內(nèi)容應(yīng)以基金合同正本為準(zhǔn)。
3－85
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
二十四、基金合同內(nèi)容摘要
（一）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)
1、基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
（1）基金投資人持有本基金基金份額的行為本身即表明其對(duì)基金合同的承
認(rèn)和接受，基金投資人自依據(jù)招募說明書、基金合同取得本基金的的基金份額，
即成為基金份額持有人和基金合同當(dāng)事人，直至其不再持有本基金的基金份額。
基金份額持有人作為當(dāng)事人并不以在基金合同上書面簽章為必要條件。同一類別
的每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
（2）基金份額持有人的權(quán)利
1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；
4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)；
5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人大會(huì)審
議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
8）對(duì)基金管理人、基金托管人、注冊(cè)登記人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合
法權(quán)益的行為依法提起訴訟；
9）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其它權(quán)利。
（3）基金份額持有人的義務(wù)
1）遵守基金合同；
2）交納基金認(rèn)購、申購款項(xiàng)及基金合同規(guī)定的費(fèi)用；
3）在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任；
3－86
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
4）不從事任何有損基金及其他基金合同當(dāng)事人合法利益的活動(dòng)；
5）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；
6）返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及代銷
機(jī)構(gòu)處獲得的不當(dāng)?shù)美?
7）基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
2、基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
（1）基金管理人的權(quán)利
1）依法募集基金，辦理基金備案手續(xù)；
2）自基金合同生效之日起，依照法律法規(guī)和基金合同獨(dú)立管理基金財(cái)產(chǎn)；
3）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂、修改并公布有關(guān)基金募集、認(rèn)
購、申購、贖回、轉(zhuǎn)托管、基金轉(zhuǎn)換、非交易過戶、凍結(jié)、收益分配等方面的業(yè)
務(wù)規(guī)則；
4）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定獲得基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中
國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
5）在符合有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的前提下，決定本基金的相關(guān)費(fèi)率結(jié)構(gòu)
和收費(fèi)方式；
6）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同之規(guī)定銷售基金份額，收取認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、
贖回費(fèi)及其它法律法規(guī)規(guī)定的費(fèi)用；
7）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金托管人；
8）根據(jù)基金合同的規(guī)定選擇適當(dāng)?shù)幕鸫N機(jī)構(gòu)并有權(quán)依照代銷協(xié)議對(duì)基
金代銷機(jī)構(gòu)行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；
9）自行擔(dān)任基金注冊(cè)登記人或選擇、更換基金注冊(cè)登記代理機(jī)構(gòu)，辦理基
金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)，并按照基金合同規(guī)定對(duì)基金注冊(cè)登記代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的監(jiān)督
和檢查；
3－87
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
10）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回的申請(qǐng)；
11）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金份額持有人的利益依法為基金進(jìn)行融
資融券；
12）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂基金收益的分配方案；
13）按照法律法規(guī)，代表基金對(duì)被投資企業(yè)行使股東權(quán)利，代表基金行使因
投資于其它證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
14）在基金托管人職責(zé)終止時(shí)，提名新的基金托管人；
15）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，召集基金份額持有人大會(huì)；
16）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其
他法律行為；
17）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供
服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)并確定有關(guān)費(fèi)率；
18）法律法規(guī)、基金合同以及依據(jù)基金合同制訂的其它法律文件所規(guī)定的其
它權(quán)利。
（2）基金管理人的義務(wù)
1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2）辦理基金備案手續(xù)；
3）自基金合同生效之日起，以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金
財(cái)產(chǎn)；
4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的
經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
5）配備足夠的專業(yè)人員辦理基金份額的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)；
6）配備足夠的專業(yè)人員和相應(yīng)的技術(shù)設(shè)施進(jìn)行基金的注冊(cè)登記或委托其他
3－88
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
機(jī)構(gòu)代理該項(xiàng)業(yè)務(wù)；
7）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保
證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的資產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同基金和受托
資產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
8）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得以基金財(cái)產(chǎn)為自
己及任何第三人謀取非法利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
9）接受基金托管人依法進(jìn)行的監(jiān)督；
10）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購、申購、贖回價(jià)格的方法符合
基金合同等法律文件的規(guī)定，按照有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金
份額申購、贖回的價(jià)格；
11）嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告
義務(wù)；
12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、
基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前，應(yīng)予以保密，不
得向他人泄露；
13）按基金合同確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配基金收
益；
14）按照法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定受理申購和贖回等申請(qǐng)，及時(shí)、足額
支付贖回和分紅款項(xiàng)；
15）不謀求對(duì)上市公司的控股和直接管理；
16）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)，
或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
17）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料
不少于15年；
18）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
3－89
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
19）編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
20）確保需要向基金份額持有人提供的各項(xiàng)文件或資料，能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)
出；保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式，隨時(shí)查閱到與基金有關(guān)的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
21）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)
和分配；
22）面臨解散、依法被撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時(shí)，
及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)并通知基金托管人；
23）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人的合法權(quán)
益，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
24）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金
托管人違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管
人追償；
25）不從事任何有損基金財(cái)產(chǎn)及本基金其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；
26）公平對(duì)待所管理的不同基金和受托資產(chǎn)，防止在不同基金和受托資產(chǎn)間
進(jìn)行有損本基金基金份額持有人的利益的資源分配；
27）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢?
他法律行為；
28）基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
3、基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
（2）基金托管人的權(quán)利
1）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定保管基金財(cái)產(chǎn)；
2）依照基金合同的約定獲得基金托管費(fèi)；
3）監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作，如托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資
指令違反基金合同或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定的，不予執(zhí)行并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；
3－90
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
4）在基金管理人職責(zé)終止時(shí)，提名新的基金管理人；
5）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
6）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金管理人，如認(rèn)為基金管理人違
反了法律法規(guī)或基金合同規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其它基金合同當(dāng)事人的利益造成重大
損失的，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)，以及采取其它必要措施以保護(hù)本基金及相關(guān)基
金合同當(dāng)事人的利益；
7）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其它權(quán)利。
（3）基金托管人的義務(wù)
1）以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合
格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
3）建立健全內(nèi)部控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，確保基
金財(cái)產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人自有資產(chǎn)以及不同的基金財(cái)
產(chǎn)相互獨(dú)立；對(duì)所托管的不同的基金和受托資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬
管理，保證不同基金、受托資產(chǎn)之間在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記
錄等方面相互獨(dú)立；
4）除依據(jù)《基金法》、本基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不以基金財(cái)產(chǎn)為自
己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；
5）按規(guī)定保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)
憑證；
6）按規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
7）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交
割事宜；
8）保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定
外，在基金信息公開披露前應(yīng)予以保密，不得向他人泄露；
3－91
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
9）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值及基金
份額申購、贖回價(jià)格；
10）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
11）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見，說明
基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管
理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應(yīng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇?
施；
12）按規(guī)定保存有關(guān)基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，
保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表和記錄等不少于15年；
13）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，從基金管理人處接收并保存基金份額持有人名冊(cè)；
14）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；
15）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖
回款項(xiàng)；
16）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金管理人、基金份額持有人
依法自行召集基金份額持有人大會(huì)；
17）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
18）參加基金財(cái)產(chǎn)清算組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
19）面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中
國證監(jiān)會(huì)和中國銀監(jiān)會(huì)，并通知基金管理人；
20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，
基金管理人因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金托管人應(yīng)為基金向基金管
理人追償；
21）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其責(zé)任不因其
退任而免除；
22）不從事任何有損基金及基金合同其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)；
3－92
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
23）本基金合同所規(guī)定的其他義務(wù)。
（二）基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則
1、本基金的基金份額持有人大會(huì)，由本基金的基金份額持有人及其合法授
權(quán)代表共同組成。本基金的基金份額持有人享有平等的表決權(quán)，每一基金份額具
有一票表決權(quán)。
2、有以下事由情形之一時(shí)，應(yīng)召開基金份額持有人大會(huì)：
（1）終止基金合同；
（2）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
（3）更換基金托管人；
（4）更換基金管理人；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷售服務(wù)費(fèi)率，但根
據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷售服務(wù)費(fèi)率的除外；
（6）本基金與其它基金的合并；
（7）變更基金類別；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的
除外）；
（9）變更基金份額持有人大會(huì)程序；
（10）對(duì)基金當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
（11）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其它應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有
人大會(huì)的事項(xiàng)。
3、以下情況不需召開基金份額持有人大會(huì)：
（1）調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)；
（2）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更本基金申購費(fèi)率及收費(fèi)方式，
調(diào)低贖回費(fèi)率、調(diào)低銷售服務(wù)費(fèi)率、增加、取消或調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對(duì)基
3－93
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
金份額分類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整或變更收費(fèi)方式；
（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)而應(yīng)當(dāng)對(duì)基金合同進(jìn)行修改；
（4）對(duì)基金合同的修改不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
（5）對(duì)基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響；
（6）除法律法規(guī)或基金合同規(guī)定應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)以外的其它
情形。
4、召集人和召集方式
（1）除法律法規(guī)或本基金合同另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基金管
理人召集?；鸸芾砣宋窗匆?guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
（2）基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理
人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60
日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)自行
召集。
（3）代表基金份額10%以上（含10%，以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份
額計(jì)算，下同）的基金份額持有人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)
向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定
是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾?
人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)
向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定
是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管
人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開。
（4）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召
開基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額
10%以上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)
當(dāng)至少提前30日向中國證監(jiān)會(huì)備案。
3－94
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（5）基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)的，基金管理人、
基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
（6）基金份額持有人會(huì)議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和
權(quán)益登記日。
5、召開基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
（1）召開基金份額持有人大會(huì)，召集人必須于會(huì)議召開日前40天在指定媒
體及基金管理人網(wǎng)站上公告?；鸱蓊~持有人大會(huì)通知須至少載明以下內(nèi)容：
1）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和方式；
2）會(huì)議擬審議的主要事項(xiàng)；
3）會(huì)議形式；
4）議事程序；
5）有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的權(quán)益登記日；
6）授權(quán)委托書的內(nèi)容要求(包括但不限于代理人身份、代理權(quán)限和代理有效
期限等)、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；
7）表決方式；
8）會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話；
9）出席會(huì)議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
10）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
（2）采用通訊方式開會(huì)并進(jìn)行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書
面表決方式，并在會(huì)議通知中說明本次基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方
式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見的寄交和收取方式及
截止時(shí)間。
（3）如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)
書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金
3－95
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
管理人到指定地點(diǎn)對(duì)書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有
人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書面表決意見的計(jì)
票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺?duì)書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)
督的，不影響表決意見的計(jì)票結(jié)果。
6、基金份額持有人出席會(huì)議的方式
（1）會(huì)議方式
基金份額持有人大會(huì)的召開方式包括現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)和通訊方式開會(huì)。在法律法規(guī)
或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的情況下，基金份額持有人也可以采用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式召
開會(huì)議并表決。
現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)由基金份額持有人本人出席或通過授權(quán)委托書委派其代理人出席，
現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)出席。
通訊方式開會(huì)指按照本基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書面方式或基金管理
人規(guī)定的其他方式進(jìn)行表決。
（2）召開基金份額持有人大會(huì)的條件
1）現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)方式
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議方可舉行：
①對(duì)到會(huì)者在權(quán)益登記日持有基金份額的統(tǒng)計(jì)顯示，有效的基金份額應(yīng)占
權(quán)益登記日基金總份額的50%以上（含50%）；
②到會(huì)的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證
明、委托人持有基金份額的憑證及授權(quán)委托代理手續(xù)完備，到會(huì)者出具的相關(guān)文
件符合有關(guān)法律法規(guī)和基金合同及會(huì)議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與
基金管理人持有的登記資料相符。
未能滿足上述條件的情況下，則召集人可另行確定并公告重新開會(huì)的時(shí)間和
3－96
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
地點(diǎn)，但確定有權(quán)出席會(huì)議的基金份額持有人資格的權(quán)益登記日不變。
2）通訊開會(huì)方式
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊會(huì)議方可舉行：
①召集人按本基金合同規(guī)定公布會(huì)議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)
提示性公告；
②召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和
公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計(jì)基金份額持有人的書面
表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響
表決效力；
③本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的基金份額持有人
所代表的基金份額應(yīng)占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上（含50%）；
④直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的其
他代表，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證符合法律法規(guī)、基金合同和會(huì)議通知的
規(guī)定，并與登記注冊(cè)機(jī)構(gòu)記錄相符。
如果開會(huì)條件達(dá)不到上述條件，則召集人可另行確定并公告重新表決的時(shí)
間，但確定有權(quán)出席會(huì)議的基金份額持有人資格的權(quán)益登記日不變。
采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則表面
符合法律法規(guī)和會(huì)議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見模煳
不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具書面意見的基金份額持有人所
代表的基金份額總數(shù)。
7、議事內(nèi)容與程序
（1）議事內(nèi)容及提案權(quán)
1）議事內(nèi)容為本基金合同規(guī)定的召開基金份額持有人大會(huì)事由所涉及的內(nèi)
容。
2）基金管理人、基金托管人、單獨(dú)或合并持有權(quán)益登記日本基金總份額10%
3－97
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
以上（含10%）的基金份額持有人可以在大會(huì)召集人發(fā)出會(huì)議通知前就召開事由
向大會(huì)召集人提交需由基金份額持有人大會(huì)審議表決的提案；也可以在會(huì)議通知
發(fā)出后向大會(huì)召集人提交臨時(shí)提案。臨時(shí)提案應(yīng)當(dāng)在大會(huì)召開日前35天提交召集
人。召集人對(duì)于臨時(shí)提案應(yīng)當(dāng)在大會(huì)召開日前30天公布。
3）對(duì)于基金份額持有人提交的提案(包括臨時(shí)提案)，大會(huì)召集人應(yīng)當(dāng)按照
以下原則對(duì)提案進(jìn)行審核：
①關(guān)聯(lián)性。大會(huì)召集人對(duì)于基金份額持有人提案涉及事項(xiàng)與基金有直接關(guān)
系，并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會(huì)職權(quán)范圍的，應(yīng)
提交大會(huì)審議；對(duì)于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會(huì)審議。如果
召集人決定不將基金份額持有人提案提交大會(huì)表決，應(yīng)當(dāng)在該次基金份額持有人
大會(huì)上進(jìn)行解釋和說明。
②程序性。大會(huì)召集人可以對(duì)基金份額持有人的提案涉及的程序性問題做出
決定。如將其提案進(jìn)行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意
變更的，大會(huì)主持人可以就程序性問題提請(qǐng)基金份額持有人大會(huì)做出決定，并按
照基金份額持有人大會(huì)決定的程序進(jìn)行審議。
4）單獨(dú)或合并持有權(quán)利登記日基金總份額10%以上（含10％）的基金份額
持有人提交基金份額持有人大會(huì)審議表決的提案、基金管理人或基金托管人提交
基金份額持有人大會(huì)審議表決的提案，未獲基金份額持有人大會(huì)審議通過，就同
一提案再次提請(qǐng)基金份額持有人大會(huì)審議，其時(shí)間間隔不少于6個(gè)月。法律法規(guī)
另有規(guī)定除外。
5）基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召開會(huì)議的通知后，如果需要對(duì)原有
提案進(jìn)行修改或增加新的提案，應(yīng)當(dāng)最遲在基金份額持有人大會(huì)召開日前30日公
告。否則，會(huì)議的召開日期應(yīng)當(dāng)順延并保證至少與公告日期有30日的間隔期。
（2）議事程序
1）現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)
在現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照規(guī)定程序宣布會(huì)議議事程序及
注意事項(xiàng)，確定和公布監(jiān)票人，然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后在公證機(jī)
3－98
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
關(guān)監(jiān)督下進(jìn)行表決，經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見證后形成大會(huì)決議。
大會(huì)由基金管理人授權(quán)代表主持。在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會(huì)的情
況下，由基金托管人授權(quán)代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權(quán)代表均未
能主持大會(huì)，則由出席大會(huì)的基金份額持有人和代理人以所代表的基金份額50%
以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人。基金管理人
和基金托管人不出席或主持基金份額持有人大會(huì)，不影響基金份額持有人大會(huì)做
出的決議的效力。
召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名(或
單位名稱)、身份證號(hào)碼、住所地址、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人
姓名(或單位名稱)等事項(xiàng)。
2）通訊方式開會(huì)
在通訊表決開會(huì)的方式下，首先由召集人至少提前30天公布提案，在所通知
的表決截止日期第2天在公證機(jī)構(gòu)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決并形成決
議。
3）在法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話等其
他非現(xiàn)場(chǎng)方式由基金份額持有人對(duì)其代表進(jìn)行授權(quán)或召開基金份額持有人大會(huì)，
會(huì)議程序比照現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)或通訊開會(huì)。
（3）基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
8、決議形成的條件、表決方式、程序
（1）基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權(quán)。
（2）基金份額持有人大會(huì)決議分為特別決議和一般決議：
1）特別決議
特別決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人及其代理人所持表決權(quán)的三分之
二以上通過方為有效；更換基金管理人、更換基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、
終止基金合同的重大事項(xiàng)必須以特別決議方式通過；
3－99
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
2）一般決議
一般決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人及其代理人所持表決權(quán)的50%以
上（含50%）通過方為有效，除須以特別決議通過事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均以一般
決議的方式通過。
（3）基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，或者
備案，并予以公告。
（4）基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。
（5）基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)
分開審議、逐項(xiàng)表決。
（6）基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人和基金
托管人均有約束力。
9、計(jì)票
（1）現(xiàn)場(chǎng)開會(huì)
1）如基金份額持有人大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持
有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代理
人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會(huì)召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)
票人；如大會(huì)由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在
會(huì)議開始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代理人中推舉3名基金份額持有
人擔(dān)任監(jiān)票人。
2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)，由大會(huì)主持人當(dāng)場(chǎng)
公布計(jì)票結(jié)果。
3）如會(huì)議主持人對(duì)于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以對(duì)投票數(shù)進(jìn)行重新清點(diǎn)；
如會(huì)議主持人未進(jìn)行重新清點(diǎn)，而出席會(huì)議的基金份額持有人或代理人對(duì)會(huì)議主
持人宣布的表決結(jié)果有異議，其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點(diǎn)，會(huì)議
主持人應(yīng)當(dāng)立即重新清點(diǎn)并公布重新清點(diǎn)結(jié)果。重新清點(diǎn)僅限一次。
4）計(jì)票過程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不參加基
3－100
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
金份額持有人大會(huì)或拒不配合計(jì)票的，不影響計(jì)票的效力。
（2）通訊方式開會(huì)
在通訊方式開會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在
基金托管人授權(quán)代表(如果基金托管人為召集人，則為基金管理人授權(quán)代表)的監(jiān)
督下進(jìn)行計(jì)票，由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒
派代表對(duì)書面表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。
10、基金份額持有人大會(huì)決議的生效與公告
（1）基金份額持有人大會(huì)通過的一般決議和特別決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過
之日起5日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備案?；鸱蓊~持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)自中
國證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或者出具無異議意見之日起生效。
（2）生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人、
基金托管人均有約束力?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕突鸱蓊~持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生
效的基金份額持有人大會(huì)的決定。
（3）基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)自生效之日起2日內(nèi)由相關(guān)信息披露義務(wù)人
在指定媒體公告。
11、其他
法律法規(guī)或監(jiān)管部門對(duì)基金份額持有人大會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（三）基金收益分配原則、執(zhí)行方式
1、收益的構(gòu)成
（1）基金收益包括：基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券差價(jià)、
銀行存款利息以及其他收入。
（2）因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來的成本或費(fèi)用的節(jié)約應(yīng)計(jì)入收益。
（3）基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)
用等項(xiàng)目后的余額。
2、收益分配原則
3－101
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（1）基金收益分配采用現(xiàn)金方式或紅利再投資方式（指將現(xiàn)金紅利按分紅
權(quán)益再投資日經(jīng)過除權(quán)后的各類基金份額凈值為計(jì)算基準(zhǔn)自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的
基金份額進(jìn)行再投資），基金份額持有人可選擇現(xiàn)金方式或紅利再投資方式；基
金份額持有人事先未做出選擇的，默認(rèn)的分紅方式為現(xiàn)金方式；
（2）由于本基金C類基金份額收取銷售服務(wù)費(fèi)，而A類基金份額不收取銷售
服務(wù)費(fèi)，各基金份額類別對(duì)應(yīng)的可供分配利潤(rùn)將有所不同。本基金同一類別每一
基金份額享有同等分配權(quán)；
（3）在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金收益每年最多分配6次，每次
收益分配最低比例為收益分配基準(zhǔn)日可供分配利潤(rùn)的20%。收益分配基準(zhǔn)日可供
分配利潤(rùn)指當(dāng)日資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)；
（4）基金收益分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收
益分配凈額后均不能低于面值；
（5）若基金合同生效不滿3個(gè)月則可不進(jìn)行收益分配；
（6）分紅權(quán)益登記日申請(qǐng)申購的基金份額不享受當(dāng)次分紅，分紅權(quán)益登記
日申請(qǐng)贖回的基金份額享受當(dāng)次分紅；
（7）基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)日（即期末可供分配利潤(rùn)計(jì)算截至
日）的時(shí)間不得超過15個(gè)工作日；
（8）法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3、收益分配方案
基金收益分配方案中載明基金收益的范圍、基金收益分配對(duì)象、分配原則、
分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式及有關(guān)手續(xù)費(fèi)等內(nèi)容。由于不
同基金份額類別對(duì)應(yīng)的可分配收益不同，基金管理人可對(duì)各類基金份額相應(yīng)制定
不同的收益分配方案。
4、收益分配方案的確定與公告
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實(shí)后確定，基金管
理人應(yīng)依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定公告。
3－102
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
5、收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
收益分配時(shí)發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自行承擔(dān)。當(dāng)基金
份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，
基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利按權(quán)益登記日除權(quán)后的各類
基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。
（四）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金費(fèi)用的種類
（1）基金管理人的管理費(fèi)；
（2）基金托管人的托管費(fèi)；
（3）基金的銷售服務(wù)費(fèi)；
（4）基金的證券交易費(fèi)用；
（5）除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，基金合同生效以后的與基金相
關(guān)的信息披露費(fèi)用；
（6）基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
（7）基金合同生效以后的與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)；
（8）基金銀行匯劃費(fèi)用；
（9）按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定可以列入的其他費(fèi)用。
上述費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
2、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
（1）基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)率為年費(fèi)率0.75%。
在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法
如下：
3－103
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
H＝E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每個(gè)月月末，按月支付。于次月首日起5
個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（2）基金托管人的基金托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)率為年費(fèi)率0.15%。
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法
如下：
H＝E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每個(gè)月月末，按月支付。于次月首日起5
個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
（3）基金的銷售服務(wù)費(fèi)
銷售服務(wù)費(fèi)可用于本基金市場(chǎng)推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項(xiàng)費(fèi)
用。A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金
份額的基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費(fèi)率計(jì)提。
本基金C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)具體收取/返還方式：
3－104
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（1）直銷機(jī)構(gòu)
對(duì)于C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資人贖回基金份額或基金合同終
止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資人。
（2）其他銷售機(jī)構(gòu)
對(duì)于投資人持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的C類基金份額
計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，自動(dòng)在次月初5
個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃
撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)扣劃
后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
對(duì)于投資人持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在
投資人贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資
人。
（4）本條第1款第（4）至第（9）項(xiàng)費(fèi)用由基金管理人和基金托管人根據(jù)
有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
3、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基
金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。
基金合同生效之前的律師費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等不得從基金財(cái)產(chǎn)中列
支。基金標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
4、基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)的調(diào)整
在符合相關(guān)法律法規(guī)和履行了必備的程序的條件下，基金管理人和基金托管
人可協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)率，無須召開基金
份額持有人大會(huì)?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費(fèi)率實(shí)施日前2日在指定媒體上刊
登公告。
5、其他費(fèi)用
按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定，基金管理人可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支其他
3－105
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
的費(fèi)用，并按照相關(guān)的法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行公告或備案。
（五）基金資產(chǎn)的投資方向和投資限制
1、投資目標(biāo)
本基金為被動(dòng)化投資的指數(shù)型基金，通過嚴(yán)格的投資紀(jì)律約束和數(shù)量化的風(fēng)
控管理，力爭(zhēng)將基金凈值對(duì)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的年跟蹤誤差控制在4％以內(nèi)，日平均
跟蹤偏離度控制在0.35%以內(nèi)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)標(biāo)的指數(shù)的有效跟蹤。
2、投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括標(biāo)的指數(shù)成份股及備
選成份股和新股（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行后上市的股
票）、貨幣及剩余期限在一年以內(nèi)的政府債券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基
金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。
本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成分股和備選股的比例不低于基金資產(chǎn)的90%；除股
票以外的其他資產(chǎn)投資比例范圍為基金資產(chǎn)的5％－10%，其中現(xiàn)金或到期日在
一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5％，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)
算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
3、投資禁止行為與限制
（1）禁止用本基金財(cái)產(chǎn)從事以下行為
1）承銷證券；
2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；
5）向本基金的基金管理人、基金托管人出資或者買賣本基金的基金管理人、
基金托管人發(fā)行的股票或者債券；
3－106
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
6）買賣與本基金的基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與本基
金的基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期
內(nèi)承銷的證券；
7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
8）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適當(dāng)程序
后可不受上述規(guī)定的限制。
（2）基金投資組合比例限制
1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成分股和備選股的比例不低于基金資產(chǎn)的90%；
除股票以外的其他資產(chǎn)投資比例范圍為基金資產(chǎn)的5％－10%，其中現(xiàn)金或到期
日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5％，其中，現(xiàn)金不包
括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
2）本基金參與股票發(fā)行申購，所申報(bào)的金額不超過本基金總資產(chǎn)，本基金
所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
3）在全國銀行間同業(yè)市場(chǎng)中的債券回購最長(zhǎng)期限為1年，債券回購到期后不
展期；
4）在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行債券回購融入的資金余額不超過基金資產(chǎn)凈值的40%；
5）基金的投資組合中保留的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例
合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等；
6）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)
凈值的0.5%；本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；本
公司管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證的10%。其他權(quán)證的投資
比例，遵從法規(guī)或監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定；
7）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券
3－107
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本公司管理的全部證券投資基金投資于
同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的
10%；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，
中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊品種除外；
8）本基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)
準(zhǔn)，將在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
9)流通受限證券投資遵照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券
有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)基金字[2006]141號(hào)）及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
10）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受
限資產(chǎn)的投資；
11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保
持一致；
12）法律、法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他比例限制。
（3）法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制規(guī)定（第1）項(xiàng)除外）時(shí)，本
基金不受上述投資組合限制并相應(yīng)修改限制規(guī)定。
（六）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式
1、基金資產(chǎn)凈值
本基金基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。
2.估值方法
（1)證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易
所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)
生重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)
3－108
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
2）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒有交易
的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值。如
最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重
大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
3）交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所
含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)
濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券
應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可
參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)
格；
4）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠
計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）
估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，
在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易
所上市的同一股票的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按
監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
（3）全國銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采
用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
（4）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別
估值。
（5）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，
3－109
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估
值。
（6）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知
對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。
3、基金凈值信息的公告方式
基金合同生效后,在開始辦理基金份額申購或者贖回前,基金管理人應(yīng)當(dāng)至少
每周在指定網(wǎng)站公告一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開放日
的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的各類基金
份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站公告半
年度和年度最后一日各類基金份額凈值和各類基金份額累計(jì)凈值。
（七）基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金合同的變更
（1）基金合同變更涉及本基金合同第八節(jié)第（二）項(xiàng)規(guī)定的對(duì)基金合同當(dāng)
事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議同意。變更基金
合同的基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，并自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日
起生效。
（2）除上述第（1）項(xiàng)規(guī)定的情形外，經(jīng)基金管理人和基金托管人同意可對(duì)
3－110
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
基金合同的內(nèi)容進(jìn)行變更，該等變更應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)由基金管理人進(jìn)行公告并報(bào)中
國證監(jiān)會(huì)備案。
2、基金合同的終止
有下列情形之一的，履行相關(guān)程序后，本基金合同終止：
（1）基金份額持有人大會(huì)決定終止；
（2）基金管理人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人承接的；
（3）基金托管人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金托管人承接的；
（4）出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之
外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求或法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的情形除外）、
指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)對(duì)解決方案進(jìn)行
表決；
（5）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
3、基金財(cái)產(chǎn)的清算
（1）基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)
基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算組
1）自基金合同終止情形發(fā)生之日起30個(gè)工作日內(nèi)由基金管理人組織成立基
金財(cái)產(chǎn)清算組，在基金財(cái)產(chǎn)清算組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人
應(yīng)按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé)。
2）基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、基金注冊(cè)登記人、具
有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成。
基金財(cái)產(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人員。
3）基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；?
財(cái)產(chǎn)清算組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
（3）清算程序
3－111
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
2）基金財(cái)產(chǎn)清算組根據(jù)基金財(cái)產(chǎn)的情況確定清算期限；
3）基金財(cái)產(chǎn)清算組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
4）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和變現(xiàn)；
5）基金清算組做出清算報(bào)告；
6）會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；
7）律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法律意見書；
8）將基金清算結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；
9）公布基金清算公告；
10）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
（4）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，
清算費(fèi)用由基金清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（5）基金剩余財(cái)產(chǎn)的分配
基金財(cái)產(chǎn)按如下順序進(jìn)行清償：
1）支付基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用；
2）繳納基金所欠稅款；
3）清償基金債務(wù)；
4）清算后如有余額，按各類基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
其中，對(duì)于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)申購的C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，或
者通過其他銷售機(jī)構(gòu)申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計(jì)提的
銷售服務(wù)費(fèi)，都將在基金合同終止時(shí)隨剩余資產(chǎn)分配款一并返還給投資者。
（6）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
3－112
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
基金財(cái)產(chǎn)清算組成立后2日內(nèi)應(yīng)就基金財(cái)產(chǎn)清算組的成立進(jìn)行公告；清算過
程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算組做出的清算報(bào)告經(jīng)具有證券、
期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法律意見書后，報(bào)中國
證監(jiān)會(huì)備案并公告。
（7）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件由基金托管人保存不少于15年。
（八）爭(zhēng)議解決方式
1、本基金合同適用中華人民共和國法律并從其解釋。
2、本基金合同的當(dāng)事人之間因本基金合同產(chǎn)生的或與本基金合同有關(guān)的爭(zhēng)
議可首先通過友好協(xié)商或調(diào)解解決。自一方書面要求協(xié)商解決爭(zhēng)議之日起六十日
內(nèi)如果爭(zhēng)議未能以協(xié)商或調(diào)解方式解決，則任何一方有權(quán)將爭(zhēng)議提交設(shè)在上海的
中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海分會(huì)，根據(jù)提交仲裁時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲
裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。仲裁費(fèi)用由敗訴方承
擔(dān)。
3、除爭(zhēng)議所涉內(nèi)容之外，本基金合同的其他部分應(yīng)當(dāng)由本基金合同當(dāng)事人
繼續(xù)履行。
（九）基金合同存放地和投資人取得合同的方式
基金合同可印制成冊(cè)，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投資人查閱，
基金合同條款及內(nèi)容應(yīng)以基金合同正本為準(zhǔn)。
3－113
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同
（本頁為簽署頁，無正文）
基金管理人：農(nóng)銀匯理基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字）：
簽訂地：
簽訂日：年月
基金托管人：交通銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字）：
簽訂地：
簽訂日：年月日
3－114
農(nóng)銀匯理中證500指數(shù)證券投資基金基金合同.pdf